各市、自治州人民政府，省政府各委、辦、廳、局：
2013年，面對複雜多變的國內外經濟環境，在省委、省政府堅強領導下，各地區、各部門堅持穩中求進、好中求快的總基調，主動跟進、積極作為，加強征管，狠抓組織收入，積極最佳化支出結構，圓滿完成了全省財政預算收支任務，在穩增長、調結構、促改革和改善民生中發揮了重要作用。現將有關情況通報如下：
基本介紹
- 中文名：青海省人民政府辦公廳關於2013年全省財政預算收支執行情況的通報
- 發布單位：青海省人民政府辦公廳
- 類型：通知檔案
- 主題：財政預算收支執行情況
- 索 引 號:：015000185/2014-00010
- 文 號:：青政辦函[2014]9號
- 主題分類:：財政、金融、審計
- 服務對象:：機關
- 發布日期:：2014/1/14
一、財政預算執行基本情況
2013年，全省財政收入完成368．5億元，增長15．3%，增收48．9億元，為預算的100．3%。其中：中央級收入完成144．1億元，增長8．1%，為預算的94%；地方級收入完成224．4億元，增長20．4%，為預算的104．7%。全省財政支出完成1251億元，增支63億元，剔除玉樹災後重建等不可比因素，同口徑增長13．4%，支出執行率達到97．2%。
二、財政預算執行主要特點
（一）財政收入增幅先抑後揚，圓滿完成收入目標任務。2013年受國內外經濟成長不確定性因素影響，全省財政收入在一季度實現增長15．7%的開門紅後，持續回落，上半年增幅降至12．1%，8月份跌入低谷，增幅僅為6．2%，三季度末開始逐月回升，全年總體呈現“高開、回落、回升”態勢。年末增幅達到15．3%，如期完成年初預定收入增長15%的目標任務。
（二）地方級收入高位增長，規模實現新突破。在全省投資保持較快增長的帶動下，全省地方級收入從年初開始始終保持了較快增長，年末累計增幅達到20．4%，高於全省平均增幅5．1個百分點，收入總量突破200億元，增收38億元，占總收入比重較上年提高2．6個百分點，地方級收入邁上新台階。各地區收入均呈增長態勢，省級和海東市、海南州、西寧市、果洛州增長較快，分別增長23．3%、46．4%、25．1%、22．5%和20．8%，超過全省地方級收入平均增幅。海北和黃南州增長平穩，分別增長18．1%和17．5%。海西和玉樹州增幅較慢，分別增長9．4%和5．6%。
（三）各項稅種全面增收，增值稅止跌回升。2013年，全省稅收收入完成319億元，同比增加39．1億元，增長14%。其中：除企業所得稅、個人所得稅、營業稅等主體稅種保持較快增長外，小稅種的增長成為稅收增收的亮點，特別是耕地占用稅成倍增長，增幅達到280．8%；契稅、車船稅、印花稅增幅均在37%以上。增值稅從年初一直處於下降態勢，在8月觸底下降17．3%，減收達到13．1億元，9月開始逐月回調，年末實現由負轉正，增長0．9%，增收1億元。
（四）非稅收入較快增長，對財政收入起到以豐補歉作用。2013年，我省非稅收入完成49．5億元，增長24．7%，較上年增收達9．8億元，主要是加大了原生礦生態補償收入的清繳力度，加強了非經營性國有資產出租出借、處置收入管理，以及上繳國有企業利潤增加。非稅收入較快增長，對我省財政收入起到了以豐補歉的作用。
（五）財政支出規模不斷擴大，支出率繼續保持較高水平。2013年，全省財政支出在玉樹災後重建規模大幅減少的情況下，依然突破了1200億元關口，總量達到1251億元，同口徑增長13．4%，支出規模進一步擴大。年末全省支出執行率達到97%以上，從支出項目來看，除其他支出項目外，其餘支出項目的進度都在95%以上；從各地來看，除玉樹受重建規模下降影響外，其他地區財政支出進度均在97%以上，支出效率顯著。
（六）四季度支出規模占比明顯下降，財政支出均衡性進一步提高。2013年各級財政部門高度重視支出工作，嚴格預算支出管理，通過按月落實目標責任制，強化督導、通報等措施，不斷加快支出進度。各季度支出規模占全年支出的比重分別為17．5%、23．2%、29．6%和29．6%（上年同期為13．8%、27．5%、27．2%和31．6%），第一季度支出規模占全年支出比重同比提高3．7個百分點，第四季度支出規模占比降低2個百分點，尤其是12月當月支出規模同比下降28%，占全年財政支出的比重由上年的13．7%下降到9．3%。支出均衡性進一步得到提高，財政資金效益得到有效發揮。
（七）民生及重點支出保障有力，一般性支出得到嚴格控制。各級財政部門進一步最佳化財政支出結構，統籌平衡資金，認真落實各項惠民補貼政策，穩步提升城鄉居民收入水平，不斷完善社會保障體系，加快推進各項社會事業發展，綜合施策穩定物價水平，民生和重點支出得到有效保障，全年用於民生領域的財政投入達到946億元，占財政總支出的75．6%。同時，用於一般公共服務的支出較上年同期增幅回落7．9個百分點，一般性支出得到有效控制。
三、2013年財政收支預算執行中存在的問題
雖然2013年財政收入圓滿完成年初既定增長目標，財政支出成效明顯，但在財政收支運行中還存在一些值得關注的問題。一方面，財政收入增幅回落，稅收增長乏力。2013年，全省財政收入受經濟增速趨緩影響，增幅較上年回落2．9個百分點。稅收收入增幅較上年回落3．1個百分點，與當期經濟運行密切相關的增值稅、消費稅等主體稅種僅實現個位數增長。尤其是受煤炭和化工行業產能過剩、企業效益下滑影響，增值稅處於下降態勢，年末兩行業減收達13．3億元，直接影響全省財政收入的增長。加之實施結構性減稅、一次性入庫減少、新增稅源動力不足等因素影響，財政收入高速增長將難以持續，中低速增長將成常態。另一方面，財政收支矛盾仍然異常尖銳，收支平衡難度加大。受中央財政收入增幅趨緩影響、爭取中央補助難度加大，而保障重點支出任務繁重，剛性支出需求有增無減，加之統籌整合財政專項資金。激活存量的難度較大，財政收支矛盾突出，平衡難度加大。
四、下一步工作要求
2014年我省經濟發展面臨的巨觀環境仍然複雜嚴峻，經濟發展中還面臨較多困難和挑戰，產業結構矛盾日漸凸顯，經濟成長下行壓力仍然較大。但新的有力支撐和積極因素也在逐漸增多，經濟發展仍處大有作為的戰略機遇期。特別是隨著中央擴內需、調結構的政策效益不斷釋放，支持中西部地區相關決策相繼出台，必將為我省提供新的重大發展機遇。當前，我省經濟發展向好基本面沒有變，基礎條件不斷改善，一批新興產業項目相繼投產，效益逐漸釋放，經濟發展動力穩步提升。各地區、各部門要認真貫徹落實黨的十八屆三中全會和省委十二屆五次全會精神，根據省委、省政府的部署和要求，增強憂患意識，堅定工作信心，積極謀劃，突出重點，堅持底線思維，全面做好財政預算收支執行工作。
（一）培植壯大財源，著力促進經濟持續發展。各地區及其財政部門要繼續堅持穩中求進的工作總基調，充分發揮政府投資引導作用，加大對交通鐵路、城鎮化等重點基礎設施和農牧業、教育衛生方面的投入力度，著力提升經濟社會發展支撐能力；要繼續認真落實結構性減稅政策，幫助企業脫危解困；支持發展循環經濟和園區建設，推動重點行業轉型升級；支持企業節能減排和化解過剩產能，積極培育戰略性新興產業；支持健全現代物流服務體系，支持推動高原特色旅遊與文化，促進擴大內需。切實把有限的資金用到打基礎、調結構、增後勁上，促進全省經濟持續健康發展。
（二）穩固稅源與增收節支相結合，努力提升財政資金保障能力。各級財稅部門要緊緊圍繞全年預算收入增長10．5%的目標任務，從年初開始就要高度重視收入組織工作，進一步加強調研分析，準確判斷區域財政經濟形勢，深入研究經濟發展與財政收入增長的關係，找準財政支持經濟發展的著力點和作用方式，把財源建設與重點投資方向、產業結構調整有機結合起來，強化財政增收的穩定性、可持續性，確保財政收入與經濟發展同步增長。要進一步強化稅源管理，規範非稅收入管理，應收盡收、應繳盡繳。同時，嚴格執行厲行節約反對浪費的各項規定，從嚴從緊安排預算，壓縮一般性支出，將穩固稅源與增收節支相結合，力爭籌集更多的資金支持全省經濟社會發展大局，提升財政資金保障能力。
（三）進一步最佳化支出結構，確保重大項目和民生改善支出需求。各級財政部門要按照“統籌兼顧、突出重點”的原則，調整和最佳化支出結構，完善支出管理機制，集中財力辦大事。要切實加強項目資金管理，通過強化支出責任、提前下達、預撥資金、健全通報制度等措施，加快支出進度，進一步提高預算支出的均衡性和執行率。進一步統籌整合財政專項資金，建立結餘資金定期清理機制，努力激活存量資金，積極穩妥推進民生建設，提供基本公共服務，處理好民生支出與經濟發展相適應的關係，促進各項民生事業統籌發展。
（四）加強財政資金監管，努力壓縮結餘結轉。各地區、各部門要在抓好支出進度的同時，加強資金的監管工作，對涉及民生的各類補貼資金及經濟社會發展的各項建設資金，在確保資金落實到位的同時，積極推進績效評估，切實加強資金監管。同時，要進一步強化結餘結轉資金管理，認真落實財政部有關結餘結轉資金管理的要求，做好結餘結轉資金的統籌使用工作，全面清理往來款項，2014年財政結餘結轉資金和暫付款要在上年的基礎上分別壓縮20%以上。
附表：
1．青海省1—12月財政收入分稅種完成情況表
2．青海省1—12月地方財政收入分地區完成情況表
3．青海省1—12月財政收入分部門完成情況表
4．青海省1—12月財政支出分功能完成情況表
5．青海省1—12月財政支出分地區完成情況表
