《銀行業金融機構綠色金融評價方案》是為提升金融支持綠色低碳高質量發展的能力，落實《關於構建綠色金融體系的指導意見》等檔案精神，中國人民銀行制定的方案。
2021年5月27日,《銀行業金融機構綠色金融評價方案》印發，自2021年7月1日起施行。
基本介紹
- 中文名：銀行業金融機構綠色金融評價方案
- 頒布時間：2021年5月27日
- 實施時間：2021年7月1日
- 發布單位：中國人民銀行
印發通知,評價方案,內容解讀,
印發通知
中國人民銀行關於印發《銀行業金融機構綠色金融評價方案》的通知
中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部，各省會（首府）城市中心支行；國家開發銀行，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，中國郵政儲蓄銀行，北京銀行，上海銀行，江蘇銀行：
為提升金融支持綠色低碳高質量發展的能力，落實《關於構建綠色金融體系的指導意見》（銀髮〔2016〕228號文）等檔案精神，最佳化綠色金融激勵約束機制，中國人民銀行制定了《銀行業金融機構綠色金融評價方案》，現印發給你們，請認真貫徹執行。
中國人民銀行分支機構要根據《銀行業金融機構綠色金融評價方案》要求，結合實際制定轄區內銀行業金融機構（法人）綠色金融評價實施細則並做好評價工作，積極探索拓展評價結果套用，著力提升銀行業金融機構綠色金融績效。
本通知自2021年7月1日起施行。《中國人民銀行關於開展銀行業存款類金融機構綠色信貸業績評價的通知》（銀髮〔2018〕180號）同時廢止。
執行過程中如遇新問題、新情況，及時向中國人民銀行反饋。
附屬檔案：銀行業金融機構綠色金融評價方案
中國人民銀行
2021年5月27日
評價方案
銀行業金融機構綠色金融評價方案
為鼓勵銀行業金融機構積極拓展綠色金融業務，不斷加強對高質量發展和綠色低碳發展的金融支持，統籌開展綠色金融評價，制定本方案。
一、總則
（一）本方案所指綠色金融業務是指銀行業金融機構（法人，下同）開展的各項符合綠色金融標準及相關規定的業務，包括但不限於綠色貸款、綠色證券、綠色股權投資、綠色租賃、綠色信託、綠色理財等。
（二）綠色金融評價是指中國人民銀行及其分支機構對銀行業金融機構綠色金融業務開展情況進行綜合評價，並依據評價結果對銀行業金融機構實行激勵約束的制度安排。
（三）綠色金融評價面向銀行業金融機構開展，堅持綠色導向、商業可持續、激勵約束兼容，按照客觀、公平、公正原則穩步推進，依法尊重銀行業金融機構合規自主經營。
（四）中國人民銀行負責24家主要銀行業金融機構綠色金融評價工作。24家主要銀行業金融機構包括國家開發銀行、中國農業發展銀行、中國進出口銀行、中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國郵政儲蓄銀行、交通銀行、中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣發銀行、平安銀行、招商銀行、浦發銀行、興業銀行、中國民生銀行、恆豐銀行、浙商銀行、渤海銀行、北京銀行、上海銀行、江蘇銀行。中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行負責轄區內銀行業金融機構法人的綠色金融評價工作。
（五）中國人民銀行將根據綠色金融標準和統計制度體系的完善情況對納入評價範圍的綠色金融業務進行動態調整。當前納入評價範圍的綠色金融業務包括境內綠色貸款和境內綠色債券。後續對納入評價範圍的綠色金融業務的調整將另行通知。
（六）綠色金融評價工作自2021年7月起實施（即對2021年第三季度的綠色金融評價開始適用該方案）。評價工作每季度開展一次。第二季度和第四季度評價結束後，中國人民銀行分支機構須向中國人民銀行報送半年及全年評價結果及評價情況說明。評價情況說明包含以下內容：1．概述：轄區內應納入評價的被考核機構總數，本期實際考核的機構總數，未參加考核機構的簡要情況說明。2．評分情況及主要特點。3．考核中遇到的問題及其他需要說明的事項。
二、評價指標及方法
（七）綠色金融評價指標包括定量和定性兩類。其中，定量指標權重80%，定性指標權重20%。中國人民銀行將根據綠色金融發展的需要，適時調整評價指標及其權重。
（八）綠色金融評價定量指標包括綠色金融業務總額占比、綠色金融業務總額份額占比、綠色金融業務總額同比增速、綠色金融業務風險總額占比等4項（定量指標體系、說明和評分方法見附1）。
（九）綠色金融評價定量指標中的境內綠色貸款餘額採用中國人民銀行調查統計部門提供的統計數據。境內綠色債券持有量採用登記託管機構（包括中央國債登記結算有限責任公司、中央證券登記結算有限責任公司和上海清算所）提供的登記數據，納入境內綠色債券持有量統計的產品包含綠色金融債、綠色企業債、綠色公司債、綠色債務融資工具、綠色資產證券化、經綠色債券評估認證機構認證為綠色的地方政府專項債券等產品。
（十）綠色金融評價定性得分由中國人民銀行結合銀行業金融機構日常管理、風險控制等情況並根據定性指標體系確定（定性指標體系、說明和評分方法見附2）。
三、評估結果和運用
（十一）綠色金融評價結果納入央行金融機構評級等中國人民銀行政策和審慎管理工具。鼓勵中國人民銀行分支機構、監管機構、各類市場參與者積極探索和依法依規拓展綠色金融評價結果的套用場景。鼓勵銀行業金融機構主動披露綠色金融評價結果。
（十二）未如實報送評估數據及有關材料的，一經發現，將按照有關規定嚴肅處理。
內容解讀
實現目標時間緊、任務重
力爭2030年前實現碳達峰、2060年前實現碳中和，這是黨中央經過深思熟慮作出的重大戰略決策，事關中華民族永續發展和構建人類命運共同體。為此，2021年《政府工作報告》已將“紮實做好碳達峰、碳中和各項工作”列入今年的重點工作；央行也將綠色金融確定為“十四五”時期乃至更長時期最重要的工作之一。
實現“碳中和”目標時間緊、任務重。劉桂平表示，與已開發國家相比，我國仍處於快速工業化、城鎮化進程，碳減排壓力較大。同時，“碳達峰”不等於沖高點，而是要儘快進行生產方式和生活方式的持續調整。達峰後的碳排放很難陡然下降，可能需要經歷一段峰值平台期。在不同的達峰時間、峰值水平和平台期下，實現碳中和的整體成本差異較大。
“‘十四五’是實現碳達峰的關鍵期、視窗期。”中國銀保監會副主席周亮說，不論是轉變發展方式，還是調整經濟結構、產業結構、能源結構，都離不開金融的強有力支持。因此，金融部門要全力服務“碳達峰、碳中和”整體目標，完善清晰具體、可操作的政策措施，支持經濟綠色低碳轉型，主動防範氣候變化帶來的相關金融風險。
實際上，近年來我國的綠色金融發展力度已持續加大。最新統計數據顯示，截至2021年一季度末，全國本外幣綠色貸款餘額已達13萬億元，同比增長24.6%，高於同期各項貸款增速12.3個百分點。綠色信貸的環境效益也在逐步顯現。以2020年為例，綠色信貸每年可支持節約標準煤超過3.2億噸，減排二氧化碳當量超過7.3億噸。
發揮“綠色指揮棒”作用
《銀行業金融機構綠色金融評價方案》制定的目的，正是進一步動員資金支持綠色發展，提升金融助力“碳達峰、碳中和”質效。
根據《方案》，綠色金融評價工作將每季度開展一次，評價指標包括定量和定性兩類，定量指標權重80%，定性指標權重20%。
定量指標共4項，分別為綠色金融業務總額占比、綠色金融業務總額份額占比、綠色金融業務總額同比增速、綠色金融業務風險總額占比；定性指標共3項，即執行國家及地方綠色金融政策情況、機構綠色金融制度制定及實施情況、金融支持綠色產業發展情況，權重分別為30%、40%、30%。
“評價體系彌補了規則制度短板，主要在於約束金融機構主體行為，做到既推進綠色金融加快發展，又實現綠色金融發展的商業可持續。”招聯金融首席研究員、復旦大學金融研究院兼職研究員董希淼說。
“工行將持續提升綠色貸款餘額，將金融資產優先配置於可再生能源領域，不斷提升可再生能源項目在能源融資組合中的占比，力爭2030年末可再生能源投融資餘額較2020年末增加一倍，並設立逐步退出煤炭融資的路徑圖和時間表。”中國工商銀行首席經濟學家周月秋表示。
周月秋認為，作為銀行業金融機構，接下來，首先要將可持續發展理念納入戰略體系和經營過程，將碳中和目標植入政策標準、風險控制、產品開發、業績評價全流程。同時，要加快投融資結構的低碳轉型步伐。在境內，要持續擴大綠色投融資占比，制定碳中和計畫，通過產品和服務創新，幫助股東、企業以及供應鏈上下游實現節能減排；在境外，工行將按東道國自主原則、可再生能源優先原則、循序漸進原則、成本可負擔原則支持境外能源項目，支持低碳技術開發與套用。
做強五大支柱
僅壓實銀行業金融機構的責任還不夠，金融助力“碳達峰、碳中和”還亟需頂層設計、統籌謀劃。
其中，重要的著力點是做強綠色金融的“五大支柱”，即綠色金融標準體系、金融機構監管和信息披露要求、激勵約束機制、綠色金融產品和市場體系、綠色金融國際合作。
目前，綠色債券的標準已得到統一。近期，央行已會同國家發展改革委、證監會聯合發布了《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》，不再將煤炭等化石能源項目納入支持範圍。
同時，銀行間市場已推出碳中和債務融資工具和碳中和金融債，重點支持符合綠色債券目錄標準且碳減排效果顯著的綠色低碳項目。截至2021年一季度末，銀行間市場“碳中和債”已累計發行656.2億元。
在監管和信息披露方面，記者獲悉，央行正在計畫分步推動建立“強制披露制度”，統一披露標準，推動金融機構和企業實現信息共享。
7月7日召開的國務院常務會議明確提出，設立支持碳減排貨幣政策工具，以穩步有序、精準直達方式，支持清潔能源、節能環保、碳減排技術的發展，並撬動更多社會資金促進碳減排。
“當前，央行正在按照今年的《政府工作報告》要求，抓緊研究設立直達碳減排領域的碳減排支持工具，通過向符合條件的金融機構提供低成本資金，支持金融機構為具有顯著碳減排效應的項目提供優惠利率融資。”劉桂平說。
