《內部控制與評價》是2018年2月1日出版的圖書，作者是楊雪。
基本介紹
- 中文名：內部控制與評價
- 作者：楊雪
- 出版時間：2018年02月01日
- 出版社：上海財經大學出版社
- ISBN：9787564229177
- 定價：49 元
- 開本：16 開
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
本書採用教材的寫作方式對內部控制的基本理論、工作程式及操作實務進行了系統化的解釋。全書內容共分三篇五章：第一篇是內部控制基礎，其中包括第一章“內部控制的基礎知識”；第二篇是內部控制套用，其中包括第二章“管理活動內部控制”,第三章“業務活動內部控制”，第四章“信息活動內部控制”；第三篇是內部控制評審，其中包括第五章“內部控制評價與審計”。
本書不但可以作為會計專業和審計專業本科生的參考教材，而且適合公司高級管理人員、內部控制人員、內部審計人員閱讀，以及財會人員以及其他相關人員閱讀。
圖書目錄
前言/1
第一篇 內部控制基礎
第一章 內部控制的基礎知識/3
本章要點提示/3
本章內容提要/3
第一節 內部控制框架/3
關鍵概念/5
練習題/6
第二節 我國企業內部控制規範體系/7
關鍵概念/11
本節綜合案例/12
練習題/13
第二篇 內部控制套用
第二章 管理活動內部控制/19
本章要點提示/19
本章內容提要/19
第一節 組織架構/20
關鍵概念/23
本節綜合案例/23
練習題/24
第二節 發展戰略/25
關鍵概念/30
本節綜合案例/30
練習題/30
第三節 人力資源/32
關鍵概念/34
本節綜合案例/34
練習題/35
第四節 社會責任/36
關鍵概念/40
本節綜合案例/40
練習題/41
第五節 企業文化/42
關鍵概念/45
本節綜合案例/45
練習題/45
第三章 業務活動內部控制/47
本章要點提示/47
本章內容提要/47
第一節 資金活動/47
關鍵概念/56
本節綜合案例/57
練習題/58
第二節 採購活動/60
關鍵概念/67
本節綜合案例/67
練習題/68
第三節 資產管理/69
關鍵概念/77
本節綜合案例/77
練習題/79
第四節 銷售業務/81
關鍵概念/86
本節綜合案例/86
練習題/87
第五節 研究與開發/88
關鍵概念/94
本節綜合案例/94
練習題/95
第六節 工程項目/96
關鍵概念/103
本節綜合案例/103
練習題/104
第七節 擔保業務/106
關鍵概念/111
本節綜合案例/112
練習題/112
第八節 業務外包/114
關鍵概念/118
本節綜合案例/118
練習題/118
第九節 財務報告/120
關鍵概念/126
本節綜合案例/126
練習題/127
第十節 全面預算/129
關鍵概念/134
本節綜合案例/134
練習題/135
第十一節 契約管理/137
關鍵概念/143
本節綜合案例/143
練習題/144
第四章 信息活動內部控制/146
本章要點提示/146
本章內容提要/146
第一節 內部信息傳遞/146
關鍵概念/150
本節綜合案例/150
練習題/150
第二節 信息系統/152
關鍵概念/157
本節綜合案例/157
練習題/159
第三篇 內部控制評審
第五章 內部控制評價與審計/165
本章要點提示/165
本章內容提要/165
第一節 內部控制評價/165
關鍵概念/175
本節綜合案例/175
練習題/178
第二節 內部控制審計/182
關鍵概念/189
本節綜合案例/189
練習題/190
練習題參考答案/193
參考文獻/217
