市人大常委會：
受市人民政府委託，向市十四屆人大常委會第32次會議報告貴陽市2020年市本級財政預算調整方案（草案），請予審議。
2020年以來，受新冠疫情、減稅降費和一次性收入影響，從2月份開始，全市一般公共預算收入一直呈現負增長狀態，貴陽市本級一般公共預算收入增幅一直低位運行，從全年的情況綜合分析，國際疫情影響對我國經濟的影響將隨著時間的推移而加劇，隨著國際、國內經濟形勢愈發的嚴峻複雜，新冠肺炎疫情在國際上的不斷擴大，國內經濟下行壓力繼續加大,預計市本級將出現較大減收，為保證收支預算平衡，按照中央的相關檔案精神，加強基金預算、國有資本經營預算與一般預算的統籌力度，擬對2020年年初預算進行調整。
基本介紹
- 中文名：貴陽市2020年市本級財政預算調整方案（草案）報告
- 發布單位：貴陽市財政局
結合前三季度各項支出預算執行情況及對全年支出的預測，根據預算法規定，我市市本級財政預算收支需進行調整，具體調整方案如下：
一、一般公共預算
根據對市本級財政收入的預測和年度中有關轉移支付情況，具體調整如下：
（一）收入調整情況
2020年經市十四屆人大五次會議批准的貴陽市本級一般公共預算收入數為162.3億元，根據對全年收入的預測，預計全年一般公共預算收入將比年初預算減收約14.6億元。
主要減收事項一是稅務部門預測全年稅務部門一般公共預算收入預計減收3億元，二是非稅收入中上年入庫一次性建安勞保費收入約11億元，2020年入庫7億元，同比減收約4億元，抵減區縣法檢兩院上劃後增加的訴訟費收入及其他非稅收入減收後，預計減收約3.6億元。三是上年市級土地出讓收入規模較大，從土地出讓收入中調入一般公共預算的教育、水利資金18億元，2020年土地出讓收入入庫情況不理想，從到2020年的土地出讓收入預計,從土地出讓收入中調入一般公共預算的教育、水利資金預計只能達到10億元左右，比上年減收約8億元。調整後的一般公共預算收入為147.7億元，比上年同期下降9%。
（2020年市本級一般公共預算收入預算調整情況詳見附表）
（二）支出調整情況
此次調整預算是依照中央關於加強基金預算和一般公共預算的統籌力度，彌補新冠肺炎疫情和減稅降費政策帶來的財政收入減收和市委、市政府確定的2020年總體目標及工作部署，全面貫徹落實中央和省經濟工作會議精神，加大財政資金統籌使用力度，確保財政收支平衡，最佳化財政支出結構，重點保障基本民生支出，有效防範財政風險，促進經濟持續健康發展的原則進行的。
由於一般公共預算收入預計減收14.6億元，為保證財政收支平衡，本次調整預算擬再動用預算穩定調節基金1.6億元，從基金預算調入一般公共預算5億元,從國有資本經營預算調入0.8億元用於平衡一般公共預算；根據到目前為止有關轉移支付及上解情況，新增一般性轉移支付2.94億元，區縣“兩院”及生態環境部門上解由於年度中開始執行，區縣上解市級減少2.3億元，上解上級增加1.74億元。通過以上方式調整財力後，仍有8.3億元財力缺口，擬通過調減一般公共預算支出8.3億元解決,調整後的公共財政預算支出為208.67億元，比上年實際執行數下降7.3%。
（2020年市本級一般公共預算支出預算調整情況詳見附表）
擬動用年初安排的總預備費2.2億元，具體使用方向為安排補充社會保障資金缺口1.5億元，安排企業達產增產獎補資金等0.7億元。
此次調整預算還需要說明以下兩項：
一是截止目前，由於土地出讓收入入庫情況不理想，從土地出讓收入調入一般公共預算收入的教育資金和農田水利建設資金以及從基金預算調入一般公共預算資金尚有一定缺口，需要後續的土地出讓收入來解決這一缺口。若土地出讓收入不能按預期實現，有可能需要進一步壓縮財政支出來保證財政收支平衡，。
二是為切實加快推進財政支出進度，有效刺激和拉動社會消費，增強消費對經濟發展的基礎性作用。同時，充分激發廣大幹部職工奮發有為、全力以赴完成全年目標任務的的積極性，經市委、市政府研究決定，在9月份發放2020年度前三季度人均目標績效考核獎並預發放2020年四季度人均目標績效考核獎，目前已發放完畢，市本級目標獎發放總額7.5億元。採取從年初預留增人增支支出、從各部門部門預算項目經費調劑等方式解決。
根據《國務院關於印發推進財政資金統籌使用方案的通知》（國發﹝2015﹞35號）中“項目預算執行進度較慢的，同級財政可按一定比例收回資金，統籌用於經濟社會發展急需資金支持的領域”的工作要求，四季度市級財政將對市本級的項目預算執行情況進行進一步清理，對項目預算執行進度較慢的項目資金收回統籌用於經濟社會發展急需資金的領域。
二、政府性基金預算
根據2020年政府性基金預算完成情況及預測，預計土地出讓收入不變，仍為256.5億元；按照中央關於加強基金預算和一般公共預算統籌的要求及現行市區兩級土地出讓收入分配辦法，基金預算調出5億元，基金預算結餘調減5億元，從34.68億元調整到29.68億元；2020年貴陽市本級獲上級轉貸抗疫特別國債資金0.5億元，上級轉貸新增地方政府專項債券59.53億元，合計60.03億元，相應安排支出，納入調整預算報告，調整後貴陽市本級政府性基金預算支出為163.51億元。
（2020年市本級政府性資金支出預算調整情況詳見附表）
三、國有資本經營預算
根據對2020年度國有資本經營預算的預測，擬對2020年度國有資本經營預算調整如下：
支出預算調減8000萬元，調整為10035萬元，調出資金8000萬元。
（2020年市本級國有資本經營支出預算調整情況詳見附表）
四、社會保險基金預算
今年國家相繼出台了一系列減輕企業負擔，減免緩徵社會保險費和擴大失業保險保障範圍等政策檔案，有力地支持了企業復工復產，更好地保障了失業人員的基本生活。同時，這一系列政策的實施對失業保險基金收支造成了較大的影響，預算執行情況和原預算差距較大。根據《預算法》和基金預算按統籌層次管理的要求，現需要對2020社會保險基金預算進行調整。
社會保險收入預算調減2.19億元，調整到139.2億元；支出預算調增4.84億元，調整到124.6億元；結餘調減7.03億元，調整到146.44億元。
（2020年貴陽市社會保險基金預算預算調整情況詳見附表）
五、對四季度的工作安排
（一）確保財政收支平衡
按照中央、省、市的要求，牢固樹立艱苦奮鬥、勤儉辦事、厲行節約的思想，堅持政府過“緊日子”，在年初對一般性支出和“三公”經費壓縮的基礎上，根據項目的支出內容和保障範圍，對市本級預算項目支出再次進行梳理、分類，進一步壓減一般性支出，加強財政支出的統籌，結合財政收入情況，對財政資金撥付加強審核和統籌，確保財政收支平衡。
（二）加強資金管理，實現“應保盡保”
按照確保“三保”支出，確保不發生地方政府債務風險，優先保障“十件實事”和重點項目的需求順序，做好財政資金安排工作，將績效理念體現到預算管理的全過程，做到花錢要問效，有效多安排、低效多壓減、無效要問責，特別是針對支持企業復工復產支持政策的資金安排和使用，要做好績效運行監控，加強績效自評管理，提高績效評價質量，提高財政資金使用效益，保證有限的資金用在刀刃上，更好的支持全市經濟社會的發展。
（三）努力完成年度工作目標
嚴格“依法治稅”，堅決依法收好稅、落實好減免稅政策、堅決打擊偷騙稅；以精準數據和嚴密分析加強收入監控，抓好重點地區、重點行業、重點稅種的分析監控，查找征管薄弱環節，依法組織收入，按照市委“高標準要求、高水平開放，高質量發展”的戰略，在貫徹落實好國家各項減稅降費政策基礎上，實現“應收盡收”。
此次市本級預算調整報告，是根據我市2020年前三季度的預算執行情況和對第四季度的預測作出的。在實際執行中，可能有不確定因素髮生，我們將隨時根據實際情況按照規定作出相應處理並報告。
