ETF基金份額折算

ETF基金在募集期內，是按照每天基準指數的成份及成份股權重購入一籃子股票，由於在募集期內的ETF基準指數是變動的，所以每天ETF基金的淨值都會受當天交易的影響，即投資者在募集期內某天認購的基金份額在幾天后與另一投資者在當天認購的份額淨值是不一樣的。通常在募集期結束後，基金公司會發布公告確定ETF基金份額折算日，根據折算日基金淨資產、基金份額計算出基金單位份額淨值，根據當天的ETF基準指數點位，淨基金份額淨值換算成對應的ETF基準指數點位（折算前基金份額淨值為1.360元，當日基準指數收盤值為2074.803點， 折算後基金份額淨值為2.075元），基金份額也相應調整，但保持基金份額×單位淨值=基金淨資產。

基本介紹

• 中文名：ETF基金份額折算
• 公式：(X/Y)/(I/1000)
• 得出：每份基金折算後的淨值
• 基金淨資產：＝基金份額×單位淨值

算法公式

折算比例有一個公式：(X/Y)/(I/1000)

X是基金資產淨值，Y是折算前的基金份額，I是標的指數，這樣折算之後，就可以把在建倉期間盈利或虧損的這部分資金加權平均到現有指數上。然後用這個比例乘以折算前基金份額，算出折算後的總份額。用折算後的基金淨值除以折算後的總份額得出每份基金折算後的淨值。