《龍海市行政機關和事業單位差旅費管理辦法》是2015年龍海市行政機關和事業單位聯合印發的一份檔案。
基本介紹
- 中文名：龍海市行政機關和事業單位差旅費管理辦法
- 發布單位：龍海市行政機關和事業單位
龍海市行政機關和事業單位差旅費管理辦法
龍海市行政機關和事業單位差旅費管理辦法
總則
第一條為加強和規範龍海市行政機關和事業單位國內差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》精神、《福建省省直機關差旅費管理辦法》和《漳州市市直機關差旅費管理辦法》規定，結合我市實際，制定本辦法。
第二條本辦法適用於龍海市市直、鄉（鎮）場、開發區行政機關和事業單位。
第三條差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、一伙食補助費和市內交通費。
第四條單位應當建立健全公務出差審批制度。出差必須按規定報經單位有關領導批准，從嚴控制出差人數和天數；嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規模；嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅遊，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。
第五條市財政局按照分地區、分級別、分項目的原則制定差旅費標準，並根據經濟社會發展水平、市場價格及消費水平變動情況適時調整。
第二章城市間交通費
第六條城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。
第七條出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：
交通工具 級 別 | 火車（含高鐵、動車、全列軟席列車） | 輪船（不包括旅遊船） | 飛機 | 其他交通工具（不包括出租小汽車） |
廳局級及相當職務人員 | 火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座 | 二等艙 | 經濟艙 | 憑據報銷 |
處級及相當職務人員 | 火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車二等軟座 | 三等艙 | 經濟艙 | 憑據報銷 |
其餘人員 | 火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座 | 三等艙 | 經濟艙 | 憑據報銷 |
廳局級以上及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。
未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。
第八條到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保全全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。
第九條乘坐飛機的，民航發展基金、民航機場管理建設費、燃油附加費可以憑據報銷。
第十條乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統一購買交通意外保險的，不再重複購買。
第三章住宿費
第十一條住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發生的房租費用。
第十二條省外、省內出差分別按照財政部、省財政廳發布的相關地區出差住宿費限額標準執行（見附屬檔案1、附屬檔案2）。
第十三條廳（局）級人員省外出差住單間或標準間，省內出差住單間或在住宿費標準限額內安排住宿；處級人員住單間或標準間；其他人員兩人住一個標準間，該檔出差人員按性別劃分逢奇數的，允許單人住一個標準間。
第十四條出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。
第四章一伙食補助費
第十五條一伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的一伙食補助費用。
第十六條一伙食補助費按出差自然（日曆）天數計算，實行定額包乾。
（一）省外出差按照財政部發布的相關地區出差一伙食補助費標準執行（見附屬檔案1）；
（二）省內（本市轄區外）出差每人每天100元包乾使用；
（三）工作人員在本市各鄉鎮出差的一伙食補助費，其出差單程距離在5公里以內的不補助；5公里以上，每人每天補助20元。
（四）鄉鎮工作人員在本鄉鎮範圍內下鄉駐隊的補助標準，原則上由各鄉鎮根據實際情況確定。
第十七條出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納一伙食費。
第五章 市內交通費
第十八條市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。
第十九條市內交通費按出差自然(日曆)天數計算，到漳州市轄區外出差每人每天80元包乾使用，到漳州市轄區內（各縣區）每人每天30元包乾使用。
第二十條出差人員由接待單位或者其他單位提供交通工具的，應當向接待單位或者其他單位交納相關費用。出差人員由所在單位提供交通工具的，不再報銷市內交通費。
第六章報銷管理
第二十一條出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。
第二十二條城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷，訂票費、經批准發生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。
住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷。
一伙食補助費按出差目的地的標準報銷，在途期間的一伙食補助費按當天最後到達目的地的標準報銷。
市內交通費按規定標準報銷。
未按規定開支差旅費的，超支部分由個人自理。
第二十三條工作人員出差結束後應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發票等憑證。
住宿費、機票支出等按照公務卡相關規定結算。
第二十四條財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支，對未經批准出差以及超範圍、超標準開支的費用不予報銷。
實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、一伙食補助費和市內交通費。
第七章 監督問責
第二十五條各單位應當加強對本單位工作人員出差活動和經費報銷的內控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預算及規模控制負責，相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實完整、合規。對未經批准擅自出差、不按規定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。
一級預算單位應當強化對所屬預算單位的監督檢查，發現問題及時處理，重大問題向市財政局報告。
各單位應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。
第二十六條市財政局會同有關部門對市直單位差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括：
（一）單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規定履行審批手續；
（二）差旅費開支範圍和標準是否符合規定；
（三）差旅費報銷是否符合規定；
（四）是否向下級單位、企業或其他單位轉嫁差旅費；
（五）差旅費管理和使用的其他情況。
第二十七條出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、遊覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。
第二十八條違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關單位和人員的責任：
（一）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的；
（二）虛報冒領差旅費的；
（三）擅自擴大差旅費開支範圍和提高開支標準的；
（五）不按規定報銷差旅費的；
（六）轉嫁差旅費的；
（七）其他違反本辦法行為的。
有前款所列行為之一的，由市財政局會同有關部門責令改正，違規資金應予追回，並視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，報請其所在單位按規定給予行政處分。涉嫌違法的，移送司法機關處理。
第八章附 則
第二十九條工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。
第三十條各單位應當根據本辦法，結合本單位實際情況制定具體操作規定。
第三十一條本辦法自2015年1月1日起施行，有效期五年。本辦法實施前公布的檔案與本辦法不一致的，以本辦法為準。
