《黑龍江省政府關於違反現金管理法規的處罰規定》意在為加強現金管理，維護現金管理秩序，促進商品生產和流通，及時查處違反現金管理法規的行為，根據國家《現金管理暫行條例》及其實施細則規定，結合我省實際情況，制定本規定。
基本介紹
- 中文名：黑龍江省政府關於違反現金管理法規的處罰規定
- 所屬類別：地方法規
- 發布日期：1990-12-05
- 生效日期：1990-12-05
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檔案發布
【發布單位】80802
【發布文號】黑龍江省人民政府令第19號
【發布日期】1990-12-05
【生效日期】1990-12-05
【失效日期】
【所屬類別】地方法規
【檔案來源】
【發布日期】1990-12-05
【生效日期】1990-12-05
【失效日期】
【所屬類別】地方法規
【檔案來源】
檔案內容
黑龍江省人民政府關於違反現金管理法規的處罰規定
（1990年12月5日黑龍江省人民政府令第十九號）
第一條為加強現金管理，維護現金管理秩序，促進商品生產和流通，及時查處違反現金管理法規的行為，根據國家《現金管理暫行條例》及其實施細則規定，結合我省實際情況，制定本規定。
第二條在專業銀行和其他金融機構開立帳戶的單位（以下簡稱開戶單位）以及專業銀行和其他金融機構（以下簡稱開戶銀行），違反現金管理法規，尚未構成犯罪的行為，均依照本規定進行處罰。
第三條本規定由各級人民銀行負責組織實施。
第四條開戶單位違反現金管理法規，情節較輕的，由開戶銀行給予警告或通報批評。
開戶單位違反現金管理法規，有下列情況之一的，由開戶銀行視其情節輕重，給予經濟處罰：
（一）超出規定範圍和限額使用現金，情節較重的，按超過額的10－20%處以罰款；情節嚴重的，按超過額的20－30%處以罰款。
（二）超出核定的庫存現金限額留存現金，情節較重的，按超出額的10－20%處以罰款；情節嚴重的，按超出額的20－30%處以罰款。
（三）用不符合財務制度規定的憑證頂替庫存現金，情節較重的，按憑證額的10－20%處以罰款，情節嚴重的，按憑證額的20－30%處以罰款。
（四）未經批准坐支或未按開戶銀行核定坐支額度和使用範圍坐支現金，情節較重的，按坐支額的10－20%處以罰款；情節嚴重的，按坐支額的20－30%處以罰款。
（五）單位之間相互借用現金，情節較重的，按借用金額的10－20%處以罰款；情節嚴重的，按借用金額的20－30%處以罰款。
開戶單位違反現金管理法規，有下列情況之一的，由開戶銀行視其情節輕重，給予經濟處罰：
（一）超出規定範圍和限額使用現金，情節較重的，按超過額的10－20%處以罰款；情節嚴重的，按超過額的20－30%處以罰款。
（二）超出核定的庫存現金限額留存現金，情節較重的，按超出額的10－20%處以罰款；情節嚴重的，按超出額的20－30%處以罰款。
（三）用不符合財務制度規定的憑證頂替庫存現金，情節較重的，按憑證額的10－20%處以罰款，情節嚴重的，按憑證額的20－30%處以罰款。
（四）未經批准坐支或未按開戶銀行核定坐支額度和使用範圍坐支現金，情節較重的，按坐支額的10－20%處以罰款；情節嚴重的，按坐支額的20－30%處以罰款。
（五）單位之間相互借用現金，情節較重的，按借用金額的10－20%處以罰款；情節嚴重的，按借用金額的20－30%處以罰款。
第五條開戶單位違反現金管理法規，有下列情況之一的，由開戶銀行一律給予經濟處罰：
（一）保留帳外公款，金額較小的，按保留金額的10－20%處以罰款；金額較大的，按保留金額的20－30%處以罰款。
（二）對現金結算給予比轉帳結算優惠待遇的，情節較輕的，按交易額的10－20%處以罰款；情節較重的，按交易額的20－30%處以罰款；情節嚴重的，按交易額的30－50%處以罰款。
（三）只收現金，拒收支票、銀行匯票、本票，情節較輕的，按交易額的10－20%處以罰款；情節較重的，按交易額的20－30%處以罰款；情節嚴重的，按交易額的30－50%處以罰款。
（四）開戶單位不採取轉帳結算方式購置國家規定的專項控制商品，金額較小的，按購買金額的50－70%對買賣雙方處以罰款；金額較大的，按購買金額的70－100%對買賣雙方處以罰款。
（五）用轉帳憑證套取現金，金額較小的，按套取金額的30－40%處以罰款，金額較大的，按套取金額的40－50%處以罰款。
（六）編造用途套取現金，金額較小的，按套取金額的30－40%處以罰款；金額較大的，按套取金額的40－50%處以罰款。
（七）利用帳戶替其他單位或個人套取現金，情節較輕的，按套取金額的30%處以罰款；情節較重的，按套取金額的40%處以罰款；情節嚴重的，按套取金額的50%處以罰款。
（八）將單位和現金收入以個人儲蓄方式存入銀行的，金額較小的，按存入金額的30－40%處以罰款；金額較大的，按存入金額的40－50%處以罰款。
（九）發行變相貨幣和以票券代替人民幣在市場流通的，情節較輕的，按發行額或流通額的30%處以罰款；情節較重的，按發行額或流通額的40%處以罰款；情節嚴重的，按發行額或流通額的50%處以罰款。
（一）保留帳外公款，金額較小的，按保留金額的10－20%處以罰款；金額較大的，按保留金額的20－30%處以罰款。
（二）對現金結算給予比轉帳結算優惠待遇的，情節較輕的，按交易額的10－20%處以罰款；情節較重的，按交易額的20－30%處以罰款；情節嚴重的，按交易額的30－50%處以罰款。
（三）只收現金，拒收支票、銀行匯票、本票，情節較輕的，按交易額的10－20%處以罰款；情節較重的，按交易額的20－30%處以罰款；情節嚴重的，按交易額的30－50%處以罰款。
（四）開戶單位不採取轉帳結算方式購置國家規定的專項控制商品，金額較小的，按購買金額的50－70%對買賣雙方處以罰款；金額較大的，按購買金額的70－100%對買賣雙方處以罰款。
（五）用轉帳憑證套取現金，金額較小的，按套取金額的30－40%處以罰款，金額較大的，按套取金額的40－50%處以罰款。
（六）編造用途套取現金，金額較小的，按套取金額的30－40%處以罰款；金額較大的，按套取金額的40－50%處以罰款。
（七）利用帳戶替其他單位或個人套取現金，情節較輕的，按套取金額的30%處以罰款；情節較重的，按套取金額的40%處以罰款；情節嚴重的，按套取金額的50%處以罰款。
（八）將單位和現金收入以個人儲蓄方式存入銀行的，金額較小的，按存入金額的30－40%處以罰款；金額較大的，按存入金額的40－50%處以罰款。
（九）發行變相貨幣和以票券代替人民幣在市場流通的，情節較輕的，按發行額或流通額的30%處以罰款；情節較重的，按發行額或流通額的40%處以罰款；情節嚴重的，按發行額或流通額的50%處以罰款。
第六條開戶單位屢次違反現金管理法規，情節嚴重的，開戶銀行可在一定期限內停止其現金支付（計畫內工資和農副產品採購款除外）或改變結算方式。
第七條開戶單位阻撓、拒絕人民銀行或開戶銀行對其進行現金管理檢查的，人民銀行或開戶銀行有權停止其現金支付。
第八條開戶銀行違反現金管理法規，有下列情況之一的，由當地人民銀行負責查處：
（一）開戶銀行對開戶單位超範圍使用現金給予支付的，對主要責任者給予警告或通報批評；
（二）開戶銀行用憑證頂替業務庫存現金的，對主要責任者給予警告或通報批評；
（三）開戶銀行對開戶單位不按有關規定提取工資給予支付的，對直接責任者給予警告，並追究行政領導責任；
（四）開戶銀行隨意縮短對開戶單位現金收款時間的，對主要責任者給予警告或通報批評；
（五）開戶銀行不顧整體利益，以放鬆現金管理為條件，爭拉存款客戶的，對主要責任者給予警告、通報批評，直至停止辦理現金結算業務；
（六）開戶銀行對開戶單位違反現金管理法規的行為不及時處理的，對直接責任者給予警告或通報批評，並追究其行政領導責任。
（一）開戶銀行對開戶單位超範圍使用現金給予支付的，對主要責任者給予警告或通報批評；
（二）開戶銀行用憑證頂替業務庫存現金的，對主要責任者給予警告或通報批評；
（三）開戶銀行對開戶單位不按有關規定提取工資給予支付的，對直接責任者給予警告，並追究行政領導責任；
（四）開戶銀行隨意縮短對開戶單位現金收款時間的，對主要責任者給予警告或通報批評；
（五）開戶銀行不顧整體利益，以放鬆現金管理為條件，爭拉存款客戶的，對主要責任者給予警告、通報批評，直至停止辦理現金結算業務；
（六）開戶銀行對開戶單位違反現金管理法規的行為不及時處理的，對直接責任者給予警告或通報批評，並追究其行政領導責任。
第九條人民銀行和開戶銀行的現金管理工作人員徇私舞弊，貪污受賄，玩忽職守的，按幹部管理許可權給予行政處分和經濟處罰，並收回其《現金管理檢查證》，直至調離現金管理崗位。
第十條違反現金管理法規構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。
第十一條罰款由當地人民銀行（包括信託投資公司、城市信用社的罰款）、各專業銀行統一上繳同級財政部門。
第十二條開戶單位對開戶銀行的處罰決定不服，必須首先按照處罰決定執行，並可在接到處罰決定之日起十日內向當地人民銀行申請複議；
人民銀行應在收到複議申請之日起三十日內作出複議決定。開戶單位對複議決定不服的，可在收到複議決定之日起三十日內向人民法院起訴。
第十三條中外合資和中外合作經營企業的具體現金管理和處罰辦法，另行規定。
第十四條本規定由省人民銀行負責解釋。
第十五條本規定與國家規定牴觸時，執行國家規定；本省以往規定與本規定牴觸的，執行本規定。
第十六條本規定自公布之日起施行。
