融資租賃保理擔保

融資租賃保理擔保是指出租人與承租人形成租賃關係的前提下，出租人將其對承租人的應收租金轉讓給保理銀行，擔保機構為承租人向保理銀行提供還租履約保證的一種融資業務形式。

基本介紹

• 中文名：融資租賃保理擔保
• 外文名：Financing lease factoring guarantee

流程

1、簽訂附條件的（保理）直接租賃或售後回租契約文本。出租人與承租人形成租賃意向（包括直接租賃和售後回租，售後回租業務中的承租人與供貨人是同一家企業，即申保企業利用現有 設備，與租賃公司簽定融資租賃售後回租契約）；

2、擔保機構為承租人提供還租履約保證（同時設定反擔保）；

3、出租人將應收租金轉讓給保理銀行，保理銀行受讓；出租人在人民銀行徵信中心融資租賃登記公示系統進行登記；

4、保理銀行支付保理款。保理銀行一般是封閉賬戶操作（T+0）,保理款經租賃公司賬戶進入目標企業賬戶。

直接租賃模式下，保理款經租賃公司賬戶打入供貨人賬戶；售後回租模式下，保理款經由租賃公司賬戶進入承租人賬戶。操作由保理銀行進行。也有銀行直接將保理款打入目標企業賬戶。

影響

對交易各方的影響（1）對擔保機構的影響：

1）有資產支持的業務創新；

2）幫助中小企業盤活固定資產；

3）變1年期短期融資擔保業務為1-3年中長期業務；

4）變融資性擔保為履約性擔保；

5）可受讓資產所有權，直接收回和處置租賃物，形成一定程度的風險隔離，增加風險控制能力；

6）完善了風險退出渠道，增加反擔保措施（物權的控制)、增強出險後的處置能力；

7）良好的社會效應，破解中小企業融資難題。

（2）對融資租賃公司的影響：充分發揮融資租賃資產轉換功能和資產管理功能,通過結構設計，產生收益。