基本介紹
- 中文名：融資報告
- 屬於：企業向外融資時所必須具備的檔案
- 包含：提高項目融資的可能性
- 包括：被大多數項目融資者所使用
概念,重要性,必備檔案,融資格式,融資方式,
概念
一份商業計畫如果經過精心準備、仔細審閱並且定期進行更新，即可成為極度具有價值的管理工具。不斷發展的公司面臨許多日常決策，而商業計畫恰好能成為決策的指南。越來越多的外部因素要求公司出具書面商業計畫。金融資助者，尤其是風險基金家和其他私人投資者一直視商業計畫為投資決策的第一步，在當今環境下，甚至商業銀行家也會提出同樣的要求。另外，考慮與公司建立長期關係的組織和個人，如分銷商、管理層人選等，也都傾向於索要書面商業計畫。儘管需求漸增，多數管理人員仍畏懼商業計畫的寫作。在他們看來，這項工作如同撰寫枯燥的學術論著，要求大量運用冗長的句子和業務術語。還有的管理人員認為承諾實現這一系列目標無異於給自身的企業行為增添了不必要的負擔。結果是，很多的人乾脆避免撰寫商業計畫。這最終會給企業帶來不良的後果。
重要性
融資報告對企業順利獲得資金的重要性
多年經驗告訴我們中小企業融資一般需要在前期需要準備以下針對性報告，1、商業計畫書；2、項目融資報告書；3、投資價值分析報告；4、項目數據分析報告；5、項目個案分析報告等。根據項目的不同，建議您結合自身企業情況撰寫相應報告。
商業計畫書是全部融資企業向潛在投資商遞交項目情況最全面的一份資料，我們認為撰寫一份優質的商業計畫，對獲得融資成功的可能性會大大提高。
中小企業如何創造條件，吸引投資商呢？
一般來說， 企業首先要熟悉融資過程。在進入融資程式之前，首先要了解投資商對一個投資項目的詳細評審過程。要學會從他們的角度來客觀地分析本企業。很多創業家出身於技術人員，很看重自己的技術，對自己一手創立的企業有很深的感情。
然而投資者看重的不是技術，而是由技術、市場、管理團隊等資源配置起來而產生的贏利模式。他們要的是回報，不是技術或企業；其次，企業需通過對技術資料的收集，詳細的市場調查和管理團隊的組合，認真分析從產品到市場、從人員到管理、從現金流到財務狀況、從無形資產到有形資產等方面的優勢、劣勢。把優勢的部分充分地體現出來，對劣勢的部分看怎樣創造條件加以彌補。
西方國家有關統計表明：在經過常規程式的評估後， 100 個商業創意中只有 3% 左右被認為有商業投資價值，條件合適時可能付諸商業投資行為；而這 3% 的商業投資項目、企業在創辦後頭三年內有 80% 多會失敗、倒閉、破產或因經營不善而轉手。歷史的統計數據告訴我們任何商業創意在付諸實踐之前都應經過嚴格的評審程式，製作商業計畫書就是完成這一評審過程。
美國一位著名投資家曾說過，企業邀人投資或加盟，就象向離過婚的女人求婚，而不象和女孩子初戀。雙方各有打算，僅靠空口許諾是無濟於事的。
必備檔案
商業計畫書
作為一份標準性的檔案，商業計畫書有著大同小異的架構。但是，有的商業計畫書卻能迅速抓住投資人目光，而有的計畫書卻只能以進入“資源回收筒”作為使命的終結。客觀的說，項目自身素質是最關鍵最核心的原因，但是，一個完美的、專業的表現形式也同樣重要，“酒香不怕巷子深”的邏輯在競爭激烈的現代商業運轉中並不適用。一份成功的商業計畫書涵蓋了投資人對於融資項目所需了解的絕大信息，並且對於其中投資人通常關注的要點進行重點陳述分析。這樣的商業計畫書可以大大減少投資者在進入盡職調查之前的工作量，便於雙方迅速進入後期實質運作。不同的融資項目，由於項目性質不同、項目所處階段不同等各種因素，投資人關注點會有所側重。一般而言，項目的市場、產品、管理團隊、風險、項目價值等方面是投資人評審項目的要點。商業計畫書的基礎性內容是項目的市場調查（因為幾乎所有商業項目都涉及消費行為分析和消費行為預期），成本低的或有同類企業作為參照的項目，可以自己按程式去做市場調查；涉及市場範圍大，或投資額大，或項目沒有已經在運行的同類企業可比較參照的，需委託專業市場調查機構完成。
企業編制商業計畫書的理念
企業編制商業計畫書的理念是：首先是為客戶創造價值，沒有客戶也就沒有利潤；其次是為投資商提供回報；第三是作為指導企業運行的發展策略。站在投資商的立場上，一份好的商業計畫書應該包括詳細的市場規模和市場份額分析；清晰明了的商業模式介紹，集技術、管理、市場等方面人才的團隊構建；良好的現金流預測和實事求是的財務計畫。
商業計畫書的作用和內容
隨著接觸深入，如果投資商對該項目產生了興趣，會與企業簽署一份投資意向書，並對企業進行價值評估與盡職調查。通常企業與投資商對項目進行價值評估時著眼點是不一樣的。一方面，企業總是希望能儘可能提高項目的評估價值；而另一方面，只有當期望收益能夠補償預期的風險時，投資商才會接受這一定價。所以，企業要實事求是看待自己。可以這樣說，商業計畫書首先是把計畫中要創立的企業推銷給風險企業家自己。 其次，商業計畫書還能幫助把計畫中的風險 企業推銷給風險投資家，公司商業計畫書的主要目的之一就是為了籌集資金。因此，商業計畫書必須要說明：
(1) 目的 ---- 為什麼要冒風險，花精力、時間、資源、資金去建設與經營項目 ?
(2) 資金 ---- 為什麼要這么多的錢 ? 為什麼投資商值得為此注入資金 ? 需要體現出對項目產品（或服務）的關注，敢於競爭的精神，對市場的了解，行動的方針及管理隊伍的實力。
對已建企業來說，商業計畫書可以為企業的發展定下比較具體的方向和重點，從而使員工了解企業的經營目標，並激勵他們為共同的目標而努力。更重要的是，它可以使企業的出資者以及供應商、銷售商等了解企業的經營狀況和經營目標，說服出資者 ( 原有的或新來的 ) 為企業的進一步發展提供資金。 正是基於上述理由，商業計畫書將是企業所寫的商業檔案中最主要的一個。
融資格式
向銀行貸款不需要融資報告。提供四證就行了，其他手續他們會和業主一起辦的。對外融資，要根據不同的對象，調整報告的內容和形式。
以網站融資報告為例，詳細說明一下融資報告的格式。
一般的格式為：
目錄
摘要
（整個計畫的概括） （文字在2-3頁以內）
一。 項目簡單描述（目的、意義、內容、運作方式）
二。 市場目標概述
三。 項目優勢及特點簡介
四。 利潤來源簡析
五。 投資和預算
六。 融資方案（資金籌措及投資方式）
七。 財務分析（預算及投資報酬）
綜述
第一章 項目背景
一。 項目的提出原因
二。 項目環境背景
三。 項目優勢分析（資源、技術、人才、管理等方面）
四。 項目運作的可行性
五。 項目的獨特與創新分析
第二章 項目介紹
一。 網站建設宗旨
二。 定位與總體目標
三。 網站規劃與建設進度
四。 資源整合與系統設計
五。 網站結構欄目板塊
六。 主要欄目介紹
七。 商業模式
八。 技術功能
九。 信息資源來源
十。 項目運作方式
十一。 網站優勢（資源內容模式技術市場等）
十二。 無形資產
十三。 策略聯盟
十四。 網站著作權
十五。 收益來源概述
十六。 項目經濟壽命
第三章。 市場分析
一。 網際網路市場狀況及成長
二。 商務模式的市場地位
三。 目標市場的設定
四。 傳統行業市場狀況（網站市場資源的基礎）
五。 市場定位及特點（消費群體、消費方式、消費習慣及影響市場的主要因素分析市場規模、市場結構與劃分，特定客群等
六。 市場成長（網站pageview與消費者市場）
七。 本項目產品市場優勢（對於特定人群的市場特點的省事、省時、省力、省錢等）
八。 市場趨勢預測和市場機會
九。 行業政策
第四章 競爭分析
一。 有無行業壟斷
二。 從市場區隔看競爭者市場份額
三。 主要競爭對手情況
第五章 商業實施方案
一。 商業模式實施方案總體規劃介紹
二。 行銷策劃
三。 市場推廣
四。 銷售方式與環節
五。 作業流程
六。 採購、銷售政策的制定
七。 價格方案
八。 服務、投訴與退貨
九。 促銷和市場滲透（方式及安排、預算）
1. 主要促銷方式
2. 廣告公關策略、媒體評估
3. 會員制等
十。 獲利分析
十一。 銷售資料統計和銷售紀錄方式，銷售周期的計算。
十二。 市場開發規劃，銷售目標（近期、中期），銷售預估（3-5年）銷售額、占有率及計算依據
第六章 技術可行性分析
一。 平台開發
二。 資料庫
三。 系統開發
四。 網頁設計
五。 安全技術
六。 內容設計
七。 技術人員
八。 智慧財產權
第七章 項目實施
一。項目實施構想（公司的設立、組織結構與股權結構）
二。網站開發進度設計與階段目標
三。行銷進度設計與階段目標
四。行政管理部門的建立、職工的招募和培訓安排
五。項目執行的成本預估
第八章 投資說明
一。 資金需求說明（用量期限）
二。 資金使用計畫（即用途）及分期
三。 項目投資構成和固定資產投資的分類
四。 主要流動資金構成
六。資本結構
七。 股權結構
八。 股權成本
九。 投資者介入公司管理之程度說明
十。 報告（定期向投資者提供的報告和資金支出預算）
十一。 雜費支付（是否支付中介人手續費）
第九章 投資報酬與退出
一。 股票上市
二。股權轉讓
三。股權回購
四。 股利
第十章 風險分析與規避
一。政策風險
二。資源風險
三。 技術風險
四。市場風險
五。 內部環節脫節風險
六。 成本控制風險
七。 競爭風險
八。財務風險（應收帳款壞帳虧損）
九。 管理風險（含人事人員流動關鍵雇員依賴）
十。 破產風險
第十一章 管理
一。 公司組織結構
二。 現有人力資源或經營團隊
三。 管理制度及協調機制
四。 人事計畫（配備招聘培訓考核）
五。 薪資、福利方案
六。 股權分配和認股計畫
第十二章 經營預測
一。 網站經營
1.訪問人數成長預測
2.會員增長預測
3.行業聯盟預測
二。 銷售數量、銷售額、毛利率、成長率、投資報酬率預估及計算依據
第十三章 財務可行性分析
一。財務分析說明
二。財務數據預測
1. 收入明細表
2. 成本費用明細表
3. 薪金水平明細表
4. 固定資產明細表
5. 資產負債表
6. 利潤及利潤分配明細表
7. 現金流量表
三。財務分析指標
反映財務盈利能力的指標
a.投資回收期（pt）
b.投資利潤率
c.投資利稅率
d.不確定性分析
附錄
一。附屬檔案
1. 主要經營團隊名單及簡歷
2. 專業術語說明
3. 企業形象設計宣傳資料（標識設計、說明書、出版物、包裝說明等）
二。附表
1. 市場客群分析（人群分布數量等）表
2. 網際網路成長狀況表
3. 主要設備清單
4. 網際網路市場調查表
5. 預估分析表
6. 各種財務報表及財務預估
融資方式
第一種是基金組織，手段就是假股暗貸。所謂假股暗貸顧名思義就是投資方以入股的方式對項目進行投資但實際並不參與項目的管理。到了一定的時間就從項目中撤股。這種方式多為國外基金所採用。缺點是操作周期較長，而且要改變公司的股東結構甚至要改變公司的性質。國外基金比較多，所以以這種方式投資的話國內公司的性質就要改為中外合資。
第二種融資方式是銀行承兌。投資方將一定的金額比如一億打到項目方的公司帳戶上，然後當即要求銀行開出一億元的銀行承兌出來。投資方將銀行承兌拿走。這種融資的方式對投資方大大的有利，因為他實際上把一億元變做幾次來用。他可以拿那一億元的銀行承兌到其他的地方的銀行再貼一億元出來。起碼能夠貼現80%。但問題是公司賬戶上有一億元銀行能否開出一億元的承兌。很可能只有開出80%到90%的銀行承兌出來。就是開出100%的銀行承兌出來，那公司帳戶上的資金銀行允許你用多少還是問題。這就要看公司的級別和跟銀行的關係了。另外承兌的最大的一個缺點就是根據國家的規定，銀行承兌最多只能開12個月的。現今大部分地方都只能開6個月的。也就是每6個月或1年你就必須續簽一次。用款時間長的話很麻煩。
第三種融資的方式是直存款。這個是最難操作的融資方式。因為做直存款本身是違反銀行的規定的，必須企業跟銀行的關係特別好才行。由投資方到項目方指定銀行開一個賬戶，將指定金額存進自己的賬戶。然後跟銀行簽定一個協定。承諾該筆錢在規定的時間內不挪用。銀行根據這個金額給項目方小於等於同等金額的貸款。註：這裡的承諾不是對銀行進行質押。是不同意拿這筆錢進行質押的。同意質押的是另一種融資方式叫做大額質押存款。當然，那種融資方式也有其違反銀行規定的地方。就是需要銀行簽一個保證到期前30天收款平倉的承諾書。實際上他拿到這個東西之後可以拿到其他地方的銀行進行再貸款的。
第五種融資的方式(第四種是大額質押存款)是銀行信用證。國家有政策對於全球性的商業銀行如花旗等開出的同意給企業融資的銀行信用證視同於企業帳戶上已經有了同等金額的存款。過去很多企業用這個銀行信用證進行圈錢。所以現今國家的政策進行了稍許的變動，國內的企業現今很難再用這種辦法進行融資了。只有國外獨資和中外合資的企業才可以。所以國內企業想要用這種方法進行融資的話首先必須改變企業的性質。
