《電網企業內部控制審計管理》是2010年1月中國電力出版社出版的圖書，作者是中國南方電網有限責任公司、貴州電網公司。
基本介紹
- 中文名：電網企業內部控制審計管理
- 作者：中國南方電網有限責任公司、貴州電網公司
- 出版社：中國電力出版社
- 出版時間：2010年1月1日
- ISBN：9787508395210
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
《電網企業管理崗位培訓教材（試用）：電網企業內部控制審計管理（C級）》共11章，內容包括：內部控制審計框架基本概念、內部控制審計一般程式、內部控制審計方法、資產管理內容控制審計等。
圖書目錄
題名頁
前言
編者的話
目錄
第一章內部控制審計框架基本概念
第一節內部控制基本概念
第二節內部控制構成要素
第三節內部控制規範簡介
第四節內部控制審計概述
第五節電網企業內部控制審計框架
複習思考題
第二章內部控制審計一般程式
第一節編寫內部控制審計實施方案
第二節內部控制初步調查與記錄
第三節內部控制初步評價
第四節內部控制符合性測試
第五節內部控制制度評價
第六節內部控制審計報告
第七節內部控制審計程式案例
複習思考題
第三章內部控制審計方法
第一節內部控制審計方法簡介
第二節詢問法
第三節實地觀察法
第四節書面文檔檢查法
第五節穿行測試法
第六節文字敘述法
第七節調查問卷法
第八節流程圖法
複習思考題
第四章資產管理內部控制審計
第一節貨幣資金內部控制審計
第二節物資管理內部控制審計
第三節固定資產內部控制審計
第四節某供電公司“收支兩條線”模式案例
複習思考題
第五章成本費用與預算管理內部控制審計
第一節成本費用內部控制審計
第二節全面預算管理內部控制審計
第三節諫壁發電廠套用FMIS系統控制案例
複習思考題
第六章行銷管理內部控制審計
第一節行銷管理內部控制概述
第二節電力行銷內部控制審計的關鍵控制點
複習思考題
第七章工程項目管理內部控制審計
第一節工程項目管理內部控制概述
第二節工程項目管理內部控制審計關鍵控制點
複習思考題
第八章信息系統內部控制審計
第一節信息系統內部控制概述
第二節信息系統內部控制審計關鍵控制點
複習思考題
第九章其他內部控制審計
第一節對外投資內部控制審計
第二節籌資內部控制審計
第三節擔保內部控制審計
第四節人力資源政策內部控制審計
第五節契約管理內部控制審計
複習思考題
第十章內部控制評價
第一節內部控制評價概述
第二節內部控制體系評價
第三節內部控制評價標準
第四節內部控制評價案例
複習思考題
第十一章內部控制審計報告及後續審計
第一節內部控制審計報告
第二節內部控制審計報告後續審計
第三節內部控制審計報告案例
複習思考題
參考文獻
附表《電網企業管理崗位培訓教材（試用）》使用對照表
