赤水市2009年市級和全市預算執行情況及2010年市級和全市預算草案的報告是一份財務報表。
基本介紹
- 中文名：赤水市2009年市級和全市預算執行情況及2010年市級和全市預算草案的報告
- 時間：2009年
- 類別：報告
- 市財政局局長 ： 廖曉波
內容,時間,
內容
（2010年1月13日在市五屆人大四次會議上）
市財政局局長 廖曉波
各位代表：
受市人民政府委託，向大會報告赤水市2009年市級和全市預算執行情況及2010年市級和全市預算草案，請予審議，並請各位政協委員和其他同志提寶貴意見。
一、2009年市級和全市預算執行情況
2009年，全市財稅部門堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入學習實踐科學發展觀，認真貫徹落實積極的財政政策，努力克服金融危機的不利影響，以保增長、保民生、保穩定為重點，加大財源建設力度，加強財政收入征管，最佳化財政支出結構，強化財政監督管理，不斷提高財政管理科學化、精細化水平，較好的完成了各項財政工作任務。
（一）市本級預算執行情況
市五屆人大三次會議批准的預算為：財政總收入23,330萬元，地方財政一般預算收入13,600萬元；財政一般預算支出36,293萬元,其中市級支出30,417萬元，對鄉鎮轉移支付補助5,876萬元。基金預算收入3,220萬元，支出3,370萬元。 經市五屆人大常委會第二十次會議審議通過的預算調整為（以下簡稱預算）：財政總收入23,950萬元，地方財政一般預算收入13,760萬元；一般預算支出39,230萬元，其中市級支出33,102萬元，對鄉鎮轉移支付補助6,128萬元。基金預算收入3,820萬元，支出3,970萬元。
市本級預算收入完成情況：財政總收入24,062萬元，為預算的100.47%，比上年增長（以下簡稱為增長）14.55%，比上年增加（以下簡稱為增加）3,056萬元。其中地方財政一般預算收入13,800萬元，為預算的100.29%，增長14.64%，增加1,762萬元。主要收入項目完成情況為：
稅收收入11,979萬元，為預算數11,940萬元的100.33%，增長15.32%，增加1,591萬元。其中：
增值稅（縣級15%部分）788萬元，為預算數788萬元的100%，增長0.38%，增加3萬元。
其他工商稅9,646萬元，為預算數9,422萬元的102.38%，增長10.37%，增加906萬元。
耕地占用稅793萬元，為預算數1,000萬元的79.3%，增長210.98%，增加538萬元。
契稅752萬元，為預算數730萬元的103.01%，增長23.68%，增加144萬元。
非稅收入1,821萬元，為預算數1,820萬元的100.05%，增長10.36%，增加171萬元。
市本級一般預算支出完成31,522萬元(不含上級專款)，為預算的99.93%（預算執行中，將列入市級支出預算的鄉鎮人員規範津補貼資金等1,559萬元轉下鄉鎮支出，市級一般預算支出預算變更為31,543萬元），增長0.37%，增加117萬元。主要支出項目情況為：
一般公共服務支出4,704萬元，為預算的100%，下降17.18%，減少976萬元。主要原因是專項支出減少和貫徹落實黨政機關厲行節約要求減少了開支。
國防支出117萬元，為預算的100%，下降64.65%，減少214萬元。主要原因是減少了人武部新辦公樓建設支出。
公共安全支出2,407萬元，為預算的100%，增長1.65%，增加39萬元。
教育支出13,044萬元，為預算的100%，增長11.74%，增加1,370萬元，剔除2008年“普九”化債一次性因素，同口徑比較增長19.06%。主要是義務教育階段教師績效工資改革增加支出。
科學技術支出623萬元，為預算的100%，增長3.66%，增加22萬元。
文化體育與傳媒支出590萬元，為預算的100%，增長44.25%，增加181萬元。主要是增加周西成太極樓修繕等文物保護方面的投入。
社會保障和就業支出933萬元，為預算的100%，增長42.23%，增加277萬元。主要是增加殯儀館建設投入以及發放九十歲以上老人生活補貼支出。
醫療衛生支出2,605萬元，為預算的100%，增長5.38%，增加133萬元。
環境保護支出157萬元，為預算的100%，下降20.71%，減少41萬元。主要原因是桫欏保護處上劃省級管理。
城鄉社區事務支出633萬元，為預算的100%，下降20.38%，減少162萬元。2008年支出含年底追加的規劃經費、廉租房建設配套資金等，剔除這些因素，同口徑比較增長23.87%。
農林水事務支出2,454萬元，為預算的100%，增長45.29%，增加765萬元。主要是增加了“四在農家”、沼氣建設、石斛發展等支出。
交通運輸支出382萬元，為預算的100%，下降34.92%，減少205萬元。主要是2008年支出中含歸還赤長路建設借款等。
採掘電力信息等事務支出373萬元，為預算的100%，增長1.08%，增加4萬元。
糧油物資儲備管理等事務支出575萬元，為預算的100%，增長5.12%，增加28萬元。
國債還本付息支出936萬元，為預算的100%。主要是高速公路資本金借款等利息支出以及污水處理、垃圾場建設等國債轉貸資金借款還本付息。
其他支出989萬元，為預算的97.92%，下降-67.35%，減少2040萬元。其中：總預備費預算安排260萬元，支出245萬元，結餘15萬元已調整安排使用。
市對鄉鎮轉移支付補助支出7,687萬元。
市級財政一般預算收支平衡情況：一般預算收入13,800萬元，加上上級補助25,935萬元（不含專項補助）、調入資金14萬元、上年結餘收入-247萬元，減專項上解263萬元，減調出資金150萬元，總計為39,089萬元，減本年支出31,522萬元、對鄉鎮補助支出7,687萬元。收支相抵，結餘-120萬元，比上年結餘-247萬元減少127萬元，市級財政當年收支結餘127萬元，即消化上年赤字127萬元。2009年市級財政一般預算滾存結餘赤字-120萬元。
政府債券轉貸資金支出3,350萬元，其中仁赤高速公路建設3,170萬元，農村危房改造配套投入180萬元（其中轉下鄉鎮支出18萬元）。
上級一般預算專項補助支出28,172萬元，增長34.34%，增加7,201萬元。其中市級支出26,253萬元，鄉鎮支出1,919萬元。
市級基金預算執行情況：基金收入3,358萬元，為預算數3,820萬元的87.91%，增長9.99%，增加305萬元。市級基金支出3,383萬元，為預算數3,970萬元的85.21%，增長23.29%，增加639萬元。
市級基金預算收支平衡情況：收入總計4,305萬元，其中當年收入3,358萬元，上年結餘797萬元，調入資金150萬元。當年支出3,557萬元，其中市級支出3,383萬元，補助鄉鎮支出174萬元。收支相抵結餘748萬元，滾存結餘748萬元。
上級基金預算專項補助支出478萬元，下降63.82%，減少843萬元。其中市級支出466萬元，鄉鎮支出12萬元。
一般預算、基金預算上級下達的專款還沒有確定，準確數據將在2009年財政決算（草案）中向五屆人大常委會報告。
（二）全市預算執行情況
全市收入情況：2008年至2011年市對鄉鎮財政管理體制，不向鄉鎮下達收入任務，故全市地方財政一般預算收入完成情況即為市級收入完成情況（同上）。全市地方財政一般預算收入13,800萬元加上上級轉移性收入25,935萬元和調入資金14萬元，當年收入合計39,749萬元。
全市支出情況：全市一般預算支出39,330萬元（不含上級專款），增長3.60%，增加1,366萬元。加上調出資金150萬元和上解上級支出263萬元，當年支出合計39,743萬元。
全市財政一般預算當年收支相抵結餘6萬元，即消化上年赤字6萬元。2009年全市財政一般預算滾存結餘赤字256萬元。
二、2009年主要工作
過去的一年，全市各級財稅部門堅持培植財源、發展經濟，增收節支，紮實開展了以下工作。
（一）貫徹落實積極財政政策，保持經濟持續較快發展。受金融危機的強烈衝擊，我市經濟成長速度放緩，財政收入出現“下滑”趨勢，為確保我市經濟持續穩定發展，認真貫徹落實積極的財政政策，多措並舉助推經濟發展。一是認真組織實施新增中央投資項目，千方百計籌措配套資金3,300多萬元，確保項目建設順利推進。二是預算安排項目工作經費540多萬元，積極支持各級各部門項目申報和招商引資工作。2009年上級補助我市專項資金28,000多萬元，比上年增加7,000多萬元。三是充分發揮國投公司融資平台作用，千方百計籌集資金4.3億元，用於“仁赤”高速公路建設資本金融資以及丹霞地貌聯合申遺的景區整治、赤水大道、城工大道等城鎮基礎設施重點項目，全力突破制約我市發展的瓶頸。四是大力扶持中小企業發展。落實取消149項行政事業性收費政策，切實減輕了企業的負擔。安排工業企業貸款貼息資金300萬元，積極支持企業技改和科技創新，提高企業競爭力。五是安排購房補貼資金300萬元，有力地促進了房地產市場的發展。六是認真實施家電下鄉和汽車機車下鄉政策，全年撥付家電下鄉、汽車機車下鄉補貼資金404萬元。七是積極促進就業再就業工作。全年共安排落實就業再就業資金449萬元，緩解了金融危機影響下嚴峻的就業形勢。八是進一步完善鄉鎮財源建設考核辦法，提高鄉鎮超收任務獎勵比例，調動鄉鎮抓財源建設工作的積極性，特別注重抓好鄉鎮財源建設的考核工作，促進各鄉鎮加強財源建設。全市17個鄉鎮（辦事處）都超額完成財源建設目標任務。
（二）改善財政收支管理，努力最佳化財政收支結構。在財政收入方面，我們堅持從創新徵收模式，改革徵收手段，努力實現依法徵收、科學徵收。一是堅持以組織收入為中心，切實統籌國稅、地稅部門做好財政稅收徵收工作，堅持深入一線調研，及時掌握財政收入形勢，按月調度，實現了財政收入均衡入庫。二是探索實施社會綜合治稅改革, 建立以“政府領導、部門共管、財稅主辦、社會參與、司法保障、信息化支撐”為主要特徵的社會綜合治稅新格局，確保有稅必收，推動財政稅收工作又好又快地發展。 三是進一步最佳化財政收入結構，不斷提高政府的可用財力。2009年非稅收入占財政收入的13.2%，收入質量進一步提高。在財政支出方面，進一步調整最佳化支出結構，著力構建公共財政。一是按照“保增長、保民生、保穩定”的要求，有序安排財政支出，確保義務教育階段教師績效工資改革等重點支出的需要。2009年，全市 “三農”資金支出17,649萬元，同比增長13.13%，其中：新農村建設資金3,080萬元；教育支出15,453萬元，同比增長17.24%（剔除2008年“普九”化債因素）；社會保障支出6,994萬元，同比增長94.28%；城鎮居民基本醫療保險支出318萬元，新型農村合作醫療支出1,775萬元；發放各項惠農補貼7,500多萬元；農村危房改造和廉租房建設支出4,252萬元，其中市級配套937萬元。二是科學統籌調度資金，確保了民生支出和經濟社會發展的基本需要。三是認真貫徹落實中央厲行節約的八項規定，嚴格按標準壓縮公務購車、會議經費、公務接待費、出國經費以及黨政機關樓堂館所建設等，全市各級黨政機關壓縮經費支出250多萬元。
（三）深化財政體制改革，不斷提高財政管理水平。一是進一步深化國庫集中支付改革。加強單位銀行賬戶審批和管理，完善了專項資金的國庫集中支付管理制度，不斷提高財政直接支付比例。2009年直接支付率比上年提高了5個百分點。二是進一步深化“鄉財市管鄉用”改革。在規範的基礎上簡化了鄉鎮財政資金收付業務的辦理程式，提高了辦事效率。督促各鄉鎮（辦）財政所與預算單位簽訂《會計委託代理協定書》，明確雙方的權利和義務；制定《赤水市鄉鎮預算單位報賬員制度》和《赤水市鄉鎮預算單位備用金制度》。三是繼續深化非稅收入收繳分離改革，實現了“陽光收費”，提高了辦事效率。並從2009年9月1日起，將非稅收入收繳分離改革拓展到17個鄉鎮辦。2009年非稅收入在國家取消149項行政性收費的情況下仍然實現收入11,345萬元，比去年增長4%，增加495萬元。其中：鄉鎮收入2,624萬元，同比增長42%。四是進一步深化政府採購改革。不斷擴大政府採購的範圍和規模，將教育設備、體育設備、醫療設備等納入政府採購範圍。全年共執行採購預算資金960萬元,實際支付採購資金842萬元，節約財政性資金118萬元，資金節約率為12.35 %。五是認真組織農村公益事業“一事一議”財政獎補試點項目規劃申報工作。通過不斷深化財政改革，進一步規範了財政收支管理，完善了從源頭上治理和預防了腐敗措施，改善了經濟社會發展環境。
（四）著力強化財政監管，財政工作績效顯著提高。在財政基礎管理方面：一是進一步加強依法行政工作，切實做好行政審批、複議等工作。二是加強和規範行政事業單位國有資產管理，嚴格資產購置、處置程式，確保國有資產的保值增值。三是加強項目資金管理，將項目資金管理關口前移，強化事前審批工作，建立項目台賬，對項目資金進行跟蹤管理，確保專項資金安全有效。四是進一步完善了農民補貼網建設。五是積極做好會計從業資格管理和會計業務培訓工作。六是印發了市政府債務管理辦法，從債務項目的申報、評審、實施和償債主體等都作了具體的明確，為規範政府債務管理，有效防範財政風險打下了基礎。2009年共化解政府債務本息2,400多萬元。在財政監督方面：一是切實加大擴大內需資金的檢查，全年共開展檢查 11次，確保了資金專款專用。 二是加大對各單位的監督檢查，全年共檢查81個單位，查處糾正違規資金153萬元，收繳財政20萬元。三是繼續搞好會計信息質量檢查，進一步貫徹落實《會計法》和《財政違法行為處罰處分條例》。四是認真開展黨政機關和事業單位“小金庫”治理工作。
三、2010年財政預算草案
（一）2010年預算編制的指導思想
編制2010年預算的指導思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，繼續實施積極的財政政策，著力調整國民收入分配格局，推進財稅制度改革；堅持統籌兼顧、增收節支的方針，最佳化財政支出結構，切實保障和改善民生，努力增加對“三農”、教育、科技、社會保障等方面的投入；促進經濟成長、結構調整和區域協調發展；加強財政科學化、精細化管理，提高財政資金使用效益。
（二）2010年市本級和全市預算安排
2010年，全市財政總收入27,720萬元，比上年完成數增長15.2%，增加3,658萬元；其中地方財政一般預算收入16,000元，比上年完成數增長15.94%，增加2,200萬元。全市一般預算支出41,736萬元（含上級各項轉移支付補助），比上年預算增長15%，增加5,443萬元。上解上級支出327萬元。年度內上級非固定專項補助將陸續下達，實際支出數還將增大。年度中預算執行情況，我們將按規定向市人大常委會匯報。
市本級財政收入預算：市本級一般預算收入16,000萬元，比上年完成數增長15.94%。各項補助收入26,063萬元，收入合計42,063萬元。市級一般預算收入主要項目安排情況：
稅收收入13,950萬元，比上年完成數增長16.45%，增加1,971萬元。其中：
增值稅（縣級15%部分）900萬元，比上年完成數增長14.21%，增加112萬元；
其他工商稅收11,300萬元，比上年完成數增長17.15%，增加1,654萬元；
非稅收入2,050萬元，比上年完成數增長12.58%，增加229萬元。其中：
教育費附加收入350萬元，比上年完成數增長21.11%，增加61萬元。
市本級財政支出預算：按照量入為出，收支平衡的原則，市本級一般預算支出35,586萬元（含補助各鄉鎮專項支出），比上年預算數增加5,169萬元，增長16.99%。上解遵義市支出327萬元。按體制規定對鄉鎮轉移支付補助支出6,150萬元,比2009年預算數增加274萬元，增長4.66%。支出合計42,063萬元。主要支出項目安排情況：
一般公共服務3,041萬元，比上年年初預算數（以下簡稱同比）增長14.37%。
國防支出105萬元，同比增長101.92%。
公共安全支出2,144萬元，同比增長10.74%。
教育支出13,038萬元，同比增長26.8%。
科學技術支出624萬元，同比增長25.55%。
文化體育與傳媒支出360萬元，同比增長6.51%。
社會保障和就業支出1,124萬元，同比增長29.05%。
醫療衛生支出2,588萬元，同比增長7.3%。
環境保護支出163萬元，與去年持平。
城鄉社區事務支出976萬元，同比增長19.61%。
農林水事務支出2,678萬元，同比增長54.62%。
交通運輸支出206萬元，同比下降51.53%。主要原因是2010年農村公路建設和養護配套投入資金列入農林水事務的“農村綜合改革”支出。
資源勘探電力信息等事務支出207萬元，同比增長15%。
商業服務業等事務支出290萬元，同比下降7.35%。主要原因是2009年市級安排“申遺”資金100萬元，剔除此因素，同口徑比較增長36.15%。
國土資源氣象等事務支出357萬元，同比增長26.6%。
住房保障支出1,642萬元，同比增長34.04%。
糧油物資儲備管理事務支出174萬元，同比增長9.43%。
預備費300萬元，同比增長15.38%。
國債還本付息支出817萬元，同比增長274.77%。主要用於償還政府債務利息。
其他支出4,752萬元，同比下降15.1%。
把上級專項補助列入本級收支預算: 按照遵財預[2009]2號檔案精神，把上級專項補助相對固定部分13,566萬元列入本級收支預算。
市級基金預算安排情況:2010年市級基金收入安排11,460萬元，其中仁赤高速公路征地成本1億元。支出安排11,460萬元。基金預算收支平衡。
四、統一思想，齊心協力，共克時艱，全力完成2010年財政工作任務
當前，我市經濟回升的勢頭還不明顯，有利因素與不利影響相互交織，金融危機影響仍然存在，財政收支矛盾非常突出。按照上級和我市經濟工作會議精神，我們必須統一思想，齊心協力，共克時艱，進一步發揮財政職能作用，採取有效措施，努力完成今年各項財政工作任務。
（一）加強財源建設，確保經濟成長目標。進一步完善財源建設考核機制，推動財源建設工作上台階。圍繞產業結構最佳化升級做好項目規劃及申報工作。加快項目建設步伐，盡力落實配套資金，加強資金和項目監管，發揮投資拉動最大效益。從融資、政策等方面積極支持赤水大道、城工大道等市級重點工程建設。推進竹業循環經濟園區、酒業園區建設進程，加大對市內重點企業科技創新和技術改造扶持力度，提高工業經濟整體水平。
（二）調整財政支出結構，努力保障重點支出。今年需要安排的支出5.5億，可供安排財力只有4.17億元，尚有1億多的應償還債務本金及利息因受財力限制未作安排，其他支出安排不足，有較大支出缺口。財政預算在基本保證人員經費等為重點的民生支出基礎上，保障教育、計生、農業等重點投入，盡力安排了發展和部分償債資金。在預算執行中，按照輕重緩急原則，還需積極調整支出結構，解決急需和重要的支出需求，努力保障重點支出，推進事業單位實施績效工資，按時償付債務本息。
（三）強化非稅收入收支兩條線管理。強化“收支兩條線”管理。一是加大政策宣傳和指導力度，使執收執罰單位充分認識落實“收支兩條線”的重要性和必要性，執法單位取得的收入都是政府財政性資金，必須納入財政管理。二是明確執收執罰單位的責任和獎懲措施，增強單位的責任意識。三是執收執罰單位收取的非稅收入全額上繳財政，列為財政預算收入，不再實行收支掛鈎，單位履行職能所需支出通過編制部門預算由財政予以解決，保證執收執罰單位履行職能所必需的支出。
（四）進一步規範國有資產管理，促進資產保值增值。
全面清理盤活國有存量資產，建立健全制度，規範管理，實現資產保值增值。進一步加強行政事業單位國有資產管理，推進行政事業單位資產管理信息化工作，實現對資產的動態監管。
（五）深化財政改革，推進財政科學化、精細化管理。按照財政管理科學化精細化的要求，進一步深化財政改革，努力推進科學理財、依法理財，不斷提高財政管理水平和管理效能。不斷完善部門預算、國庫集中支付、非稅收入收繳等改革，研究解決突出問題和矛盾，增強財政的服務能力和服務水平。推行財政支出績效評價工作，繼續加強財政監督和會計事務工作，規範資金管理，提高資金效益。繼續推進金財工程建設，完善財政管理信息系統，規範財政業務管理，提高財政運行的績效。積極開展村級公益事業建設“一事一議”財政以獎代補試點工作。
各位代表：2010年是推進赤水“西部突破”的重要一年，也是完成“十一五”規劃、部署“十二五”規劃承上啟下的一年。我們要在市委的正確領導下，振奮精神，迎難而上，奮力開拓，紮實工作，確保完成各項財政工作任務，為赤水經濟社會又好又快發展做出貢獻。
時間
（2010年3月31日市五屆人大常委會第二十三次會議通過）
