我受市人民政府委託，向大會報告赤水市2004年財政預算執行情況和2005年市本級財政預算（草案），請予審議，並請政協各位委員和其他列席人員提出意見。
基本介紹
- 中文名：赤水市2004年財政預算執行情況和2005年財政預算（草案）
- 時間：2004年
- 局長 ：孔令華
- 部門：市財政局
簡介,2004年財政預算執行情況,2005年財政預算（草案）,其他,
簡介
（2005年2月26日在赤水市第四屆人民代表大會第三次會議上）
市財政局局長 孔令華
2004年財政預算執行情況
2004年，全市各級各部門在中共赤水市委的領導下，在市人大的監督和市政協及各方面的關心、支持下，堅持以鄧小平理論和 “三個代表”重要思想為指導，認真貫徹全市經濟工作會議精神，圍繞“兩業一城一市”的發展目標，開拓創新，紮實工作，全市國民經濟得以持續、快速、健康發展，社會事業不斷進步，人民生活水平進一步提高。財政改革不斷深入，財政監管進一步加強，財政收入完成了年初任務，財政支出確保了工資發放、機構運轉等重點支出的基本需要。實現了當年財政收支平衡，整個財政預算執行情況較好。
2004年全市財政總收入任務經市四屆人大二次會議批准為12892萬元,地方財政一般預算收入8338萬元。2004年全市財政總收入完成12903萬元，為全年任務的100.09/%，增長8.42%，增收1002萬元。其中地方財政一般預算收入完成8341萬元，為年初任務的100.04%，增長13.05%，增收963萬元。全市財政一般預算支出完成22200萬元（含上級專款5024萬元），同比增長16.29%，增加支出3109萬元。全市財政一般預算當年收支平衡情況：當年收入8341萬元，上級補助14170萬元，調入資金34萬元，當年全市可供安排財力為22545萬元，減當年支出22200萬元，上解支出237萬元，調出資金75萬元，當年收支平衡並結餘33萬元，即當年消化赤字33萬元，2004年全市滾存赤字188萬元。
2004年市本級財政預算經市四屆人大二次會議批准，地方財政一般預算收入4609萬元，一般預算支出11551萬元。在預算執行中,由於上級政府增加專項補助等原因，使市本級可供安排財力在年初基礎上增加6393萬元，年初支出預算相應增加為17943萬元。
2004年市本級地方財政一般預算收入完成4507萬元，為預算的97.79%，同比增長26.67%，增加949萬元。
市本級主要收入項目完成情況：
1、稅收收入完成2223萬元，為預算數2757萬元的80.63%，同比下降8.48%，減少206萬元。其中：
增值稅15%部分完成544萬元，為預算數591萬元的92.05%，同比下降1.45%，減少8萬元；
其他工商稅完成1615萬元，為預算數2149萬元的75.15%，同比下降1.22%，減少20萬元；
契稅完成37萬元，為預算數17萬元的217.65%，同比增長68.18%，增加15萬元；
2、國有資產經營收益入庫939萬元，為預算數650萬元的144.46%，同比增長367.16%，增加738萬元。
3、專項收入完成330萬元，為預算數280萬元的117.86%，同比增長22.22%，增收60萬元。其中：
教育費附加收入完成265萬元，為預算數220萬元的120.45%，同比增長28.02%，增加58萬元。
排污費收入完成59萬元，為預算數60萬元的98.33%，同比下降6.35%，減少4萬元。
4、其他收入完成1015萬元，為預算數922萬元的110.09%，同比增長54.26%，增收357萬元。其中：
罰沒收入完成416萬元，為預算數325萬元的128.00%，同比增長26.83%，增加88萬元；
行政性收費收入完成274萬元，為預算數350萬元的78.29%，同比下降14.91%，減少48萬元；
其他收入完成325萬元，為預算數247萬元的131.58%，同比增長228.28%，增加226萬元。
2004年市本級一般預算支出完成17924萬元(含市本級列支的上級專款4579萬元)，為增加後的預算數17943萬元的99.89%，比上年實績增長18.40%，增加2786萬元。增加支出的主要原因：一是上級專項支出同比增加896萬元，二是人員支出增加1350萬元，三是對公路建設支出153萬元，四是運轉經費增加300多萬元。
市本級主要支出項目（不含上級專項補助）的完成情況：
國家管理費用支出2919萬元，為預算數2246萬元的129.96%，同比增長7.91%，增加214萬元,超額完成預算的原因是用上級補助追加調資及公用經費(下同)。其中：
行政管理費1923萬元，為預算數1431萬元的134.38%，同比增長9.20%，增加162萬元；
公檢法司支出996萬元，為預算數815萬元的122.21%，同比增長5.51%，增加52萬元。
社會事業發展支出8065萬元，為預算數7387萬元的109.18%，同比增長12.05%，增加867萬元。其中：
教育支出4931萬元，為預算數4535萬元的108.73%，同比增長12.43%，增加545萬元；
醫療衛生支出1410萬元，為預算數1386萬元的101.73%，同比增長4.44%，增加60萬元；
文體廣播事業費584萬元，為預算數541萬元的107.95%，同比增長11.88%，增加62萬元；
農業支出554萬元，為預算數411萬元的134.79%，同比增長11.92%，增加59萬元；
林業支出252萬元，為預算數211萬元的119.43%，同比增長137.74%，增加146萬元，支出增幅較大的原因為鄉鎮林業站經費上劃；
水利和氣象支出130萬元，為預算數141萬元的92.20%，同比增長6.56%，增加8萬元；
工業交通等部門的事業費160萬元，為預算數120萬元的133.33%，同比增長3.23%，增加5萬元；
流通部門事業費44萬元，為預算數42萬元的104.76%，同比增長15.79%，增加6萬元。
各項補貼支出318萬元，為預算數277萬元的114.80%，同比增長14.80%，增加41萬元。其中：
撫恤和社會福利救濟172萬元，為預算數155萬元的110.97%，同比增長6.17%，增加10萬元；
社會保障補助支出76萬元，為預算數52萬元的146.15%，同比增長46.15%，增加24萬元；
政策性補貼支出70萬元，為預算數70萬元的100%，同比增長11.11%，增加7萬元。
經濟建設支出429萬元，為預算數206萬元的208.25%，同比增長49.48%，增加142萬元，主要是增加對公路建設的投入。其中：
科技三項費用9萬元，為預算數6萬元的150%，同比增長80%，增加4萬元；
城市維護費267萬元，為預算數200萬元的133.50%，同比增長23.61%，增加51萬元。
專項支出322萬元，為預算數280萬元的115.00%，同比增長19.70%，增加53萬元。其中：
教育費附加支出257萬元，為預算數220萬元的116.82%，同比增長24.76%，增加51萬元；
排污費支出59萬元，為預算數60萬元的98.33%，同比下降6.35%，減少4萬元。
其他支出1292萬元，為預算數1035萬元的124.83%，同比增長131.13%，增加733萬元；
2004年全市上級專項補助資金為5024萬元，其中轉下鄉鎮445萬元，市本級支出4579萬元。
2004年市本級一般預算收支平衡情況：一般預算收入完成4507萬元，加上各項補助13725萬元，鄉鎮按體制規定淨上解收入1454萬元，調入資金34萬元，一共為19720萬元；減本年支出17924萬元、專項上解237萬元、對鄉鎮補助支出1465萬元、調出資金75萬元，當年收支結餘19萬元，即消化赤字19萬元。
全市基金收入完成340萬元，為任務數340萬元的100.00%，同比下降2.58%，減少9萬元。市本級基金預算收入完成236萬元，為預算數240萬元的98.33%，同比增長9.26%，增加20萬元。其中：義務教育附加53萬元，為預算數70萬元75.71%；城鎮公用事業附加完成20萬元，為預算數20萬元的100%；其它附加收入完成73萬元，為預算數80萬元的91.25%。
全市基金支出334萬元，為預算數510萬元的65.49%，同比下降17.18%，減少69萬元。市本級基金支出230萬元，為預算數410萬元的56.10%。
全市基金收支平衡情況：收入總計646萬元，其中當年收入340萬元，上年結餘231萬元，調入資金75萬元；當年支出334萬元，收支相抵結餘312萬元（市本級結餘312萬元）。市本級基金收支平衡情況：收入總計542萬元，其中當年收入236萬元，上年結餘231萬元，調入資金75萬元；當年支出230萬元，收支相抵滾存結餘312萬元。
2004年全市財政收入實現了13%的增長目標，財政支出保證了重點支出需要。財政預算執行情況呈現出以下特點：一是投資拉動經濟發展對市鄉兩級財政增收的作用明顯。二是由於政策性減收因素的影響，使得稅收收入缺乏穩定增長的來源，增長速度緩慢。非稅收入占財政收入的比重較大，且呈增長趨勢。三是積極調整支出結構，從嚴控制非生產性支出，加大了保工資、保運轉、保重點支出的力度。四是切實落實對村（居）級的補助資金，及時撥付農村稅費改革各項轉移支付資金，促進了鄉村政權建設和教育、計生、衛生事業的發展。
一年來，全市各級財稅部門圍繞市四屆人大二次會議確定的任務目標，牢牢把握經濟建設這箇中心，做了大量艱苦細緻的工作，為我市經濟社會全面進步做出了積極的努力。
——加強財源建設，促進財政收入穩定增長。
按照 “兩業一城一市”的發展思路，全市上下齊心協力，全力推進“兩業”建設進程，努力培植支柱財源。黔北20萬噸竹漿林紙一體化工程完成投資近1.5億。竹基地建設取得新進展，完成造竹12.3萬畝。“三區一湖一河”景區經營權轉讓工作順利完成，旅遊投資多元化格局開始形成，旅遊業正向著市場化運作、企業化經營、規模化發展的方向邁進。紅軍大道、河濱西路、污水處理廠、垃圾處理場及公路建設等重點項目全面啟動。這些項目的實施，有力地拉動了全市經濟成長，為財政收入增長目標的實現奠定了基礎。
——強化收入征管，確保收入任務的完成。
財稅部門與有關部門密切配合，積極做好組織收入的協調工作。每月召開財稅收入形勢分析會，明確當月任務目標，互通情況，共同解決收入征管中存在的問題。加大收入督導力度，全面落實財政收入責任制，確保每月收入任務的完成。
全面落實農村稅費改革相關政策，認真做好取消農業特產稅和農業稅稅率下調1個百分點的工作，確保了農業稅任務的順利完成。
按照收支兩條線管理的規定，加大了對非稅收入的征管力度，非稅收入征管躍上了新台階。2004年全市非稅收入2402萬元，與上年實績同口徑比較增長32.78%，增加593萬元。
——繼續深化改革，預算管理制度不斷完善。
2004年在總結試點的基礎上，在市直單位中全面實行編制部門預算改革，增強了預算編制的透明度，強化了預算約束力，實現了政府預算的細化。財政國庫集中支付改革的各項前期準備工作已基本完成。政府採購工作進一步完善，採購運行的基本框架初步形成。全年實施採購活動11次，納入政府採購的資金581萬元，節約資金52萬元，資金節約率為8.21%。收支兩條線改革逐步深化，農村稅費改革平穩推進。
——嚴格依法理財，進一步規範財政管理。
財政監督工作不斷加強，認真開展了內審、外審、會計信息質量、收支兩條線和會計基礎工作規範等專項檢查，共檢查了38個單位，查出存在違紀問題的資金400多萬元，收繳入庫94萬元。針對部分單位用預算外資金隨意開支的現象，財政部門按照有關管理規定，對預算外資金的使用提出了明確的管理意見，規範了預算外資金的開支行為。為增強財經法規意識，進一步規範財務行為，結合財政檢查發現違反財政法規的狀況，進一步強調和重申財經法律、法規的有關規定。為加強市級政府債務資金的管理，制定出台了《赤水市市級政府債務管理和償債機制暫行辦法》，使政府債務管理做到有章可循。
——調整支出結構，確保重點支出需要。
在組織財政收入的同時，努力調整支出結構，積極妥善調度資金，確保了工資按時發放，及時兌現了部分地方性補貼政策，保證了機構正常運轉。積極爭取上級轉移支付補助，加大社會保障資金投入，確保專項資金安全、及時、足額到位。教育投入逐步增加，生均經費得以保證。農業、教育、科技、衛生、計生、政法和社保、醫保、優撫等投入力度加大，確保了全市經濟社會事業的發展和社會政治穩定。
從總體上看，2004年我市財政工作取得了較好的成績，但面臨的困難和矛盾不容忽視， 突出表現為：一是財源方面缺乏支撐地方財政收入穩定增長的骨幹財源，經濟總量小，收入增量主要來源於建設項目，財政收入實現持續穩定增長的難度大。二是財政收入結構不合理，非稅收入所占比重過大，財政可用財力增長緩慢，而財政支出剛性很強，經濟社會各項事業發展的支出需求量大，財政收支矛盾非常突出。三是我市已進入償債期，有限的財力難以足額償還債務。財政應對突發事件的財力很脆弱，很大程度靠上級的支持。這些困難和問題，我們必須引起高度重視，著力通過加快經濟發展，培植支柱財源，增加收入總量，壯大財政實力來加以解決。
2005年財政預算（草案）
2005年全市財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的十六大、十六屆三中、四中全會和中央、省、市經濟工作會議精神，牢固樹立科學發展觀，貫徹落實好中央穩健的財政政策；加快財源建設步伐，依法加強征管，確保收入穩定增長，不斷壯大財政實力；繼續貫徹量入為出、積極平衡、留有餘地的方針和堅持過緊日子的思想，調整最佳化支出結構，努力實現財政收支平衡；積極推進財政改革，構建公共財政框架，提高財政資金使用的規範性、安全性和有效性；加強財政監督管理，逐步完善政府債務償債機制，促進財政工作健康平穩運行。
按照上述指導思想和全市經濟工作會議的要求，根據全市國民經濟和社會發展計畫的安排情況，本著量入為出，收支平衡，保證重點，控制一般的原則編制2005年的財政預算草案。2005年全市財政總收入任務14600萬元（老口徑），比上年實績增長13.15%，增加1697萬元；地方財政一般預算收入任務安排9425萬元，比上年實績8341萬元增長13.00%，增加1084萬元。其中市本級地方財政一般預算收入為5727萬元，比上年實績4507萬元增長27.07%，增加1220萬元。加上上級補助8173萬元、鄉鎮按體制規定淨上解收入預計為1626萬元，減專項上解258萬元，2004年市本級可供安排財力為15268萬元。今年市本級一般預算支出安排13247萬元，對鄉鎮的補助2021萬元，合計為15268萬元，當年收支平衡。市本級當年支出預算比上年年初預算11551萬元增長14.68%，增加1696萬元，增加支出的原因主要是人員經費增加1400萬元，公用經費增加250多萬元。
（一）2005年市本級主要收入項目安排情況：
稅收收入2851萬元，比上年實績2223萬元增長（以下簡稱同比）28.25%，增加628萬元。其中：
增值稅15%部分685萬元，同比增長25.92%，增加141萬元；
其他工商稅收2166萬元，同比增長34.12%，增加551萬元。
國有資產經營收益1495萬元，同比增長59.21%，增加556萬元。
專項收入350萬元，同比增長6.06%，增加16萬元。其中：
城市教育附加290萬元，同比增長9.43%，增加25萬元；
排污費收入50萬元，同比下降15.25%，減少9萬元；
礦補費收入10萬元，同比增長66.67%，增加4萬元；
其他收入1031萬元，同比增長1.58%，增加16萬元。其中：
罰沒收入476萬元，同比增長14.42%，增加60萬元。
行政性收費收入310萬元，同比增長13.14%，增加36萬元。
其他收入245萬元，同比下降24.62%，減少80萬元。
（二）市本級主要支出項目安排情況：
國家管理費用安排2636萬元，比上年預算數（以下簡稱同比）增長17.36%。其中：
行政管理費用1649萬元，同比增長15.23%。
公檢法司支出987萬元，同比增長21.10%。
社會事業發展支出8610萬元，同比增長16.56%。其中：
教育支出5428萬元，同比增長19.69%。
醫療衛生支出1510萬元，同比增長8.95%。
文體廣播事業費608萬元，同比增長12.38%。
農業支出452萬元，同比增長9.98%。增幅較小的原因是今年用此塊資金安排 “科技三項費用”34萬元。
林業支出274萬元，同比增長29.86%，增長的原因主要是鄉鎮林業站經費上劃。
水利和氣象支出154萬元，同比增長9.22%。增幅較小的原因是今年減少執收工作經費。
工業交通等部門事業費136萬元，同比增長13.33%。
流通部門事業費48萬元，同比增長14.29%。
各項補貼支出295萬元，同比增長6.50%。其中：
撫恤和社會福利救濟171萬元，同比增長10.32%。
社會保障支出54萬元，同比增長3.85%。
政策性補貼支出70萬元，與上年持平。
經濟建設支出331萬元，同比增長60.68%。其中：
科技三項費101萬元，同比增長1583.33%。
城市維護費230萬元，同比增長15.00%。
專項支出350萬元，同比增長25.00%。其中：
城市教育附加290萬元，同比增長31.82%。
排污費支出50萬元，同比下降16.67%。
其他支出905萬元，比上年預算數下降12.56%。
總預備費120萬元，與上年持平。
按體制規定對鄉鎮的補助支出2021萬元。
（三）市直單位部門預算草案
2005年市直單位部門預算的編制在上年7個試點單位的基礎上，擴大到全市所有市直預算單位。部門預算的編制本著量入為出、收支平衡的原則，由各單位將其所有預算內外資金和其他收支按照“兩上兩下”的程式統一編制為一本預算。各部門按財政下達的編制口徑編制的部門預算匯總結果如下：
市本級2005年部門預算收入安排12574萬元，其中財政撥款（補助）11027萬元，預算外資金1484萬元，經營收入8萬元，其他收入55萬元。上年結轉110萬元。
市本級2005年部門預算支出安排12603萬元（詳見附表），其中：財政一般預算撥款（或補助）安排10889萬元，基金預算安排137萬元，預算外資金安排1577萬元。具體項目為：
1、基本支出11534萬元，其中：人員支出安排6730.5萬元，公用支出安排2110.2萬元，對個人和家庭的補助支出2693.1萬元；
2、生產建設和事業發展支出626萬元；
3、執收執罰工作經費315萬元；
4、專項支出安排89萬元；
5、上繳上級支出安排39萬元。
（四）基金收支預算草案
2005年全市基金收入安排387萬元（市本級287萬元，鄉鎮100萬元）。支出安排479萬元（市本級379萬元，鄉鎮100萬元），其中用當年城鎮公用事業附加20萬元，歷年滾存結餘的公用事業附加65萬元和調入資金滾存結餘27萬元安排償債支出112萬元。
2005年全市地方財政一般預算收入安排增長13%，這是全市經濟社會發展的需要，是積極穩妥的，也是經過努力可以實現的。財政支出預算的安排，體現了保工資、保運轉、保穩定等重點支出和增加對農業、教育、衛生、科技的投入，符合公共財政的要求和全市經濟社會發展的需要。
其他
強化措施, 狠抓落實，確保完成2005年各項財政任務
2005年財稅工作要緊緊圍繞市委確定的發展目標，強化措施，狠抓落實，進一步加大增收節支力度，努力深化財政改革，積極應對困難和挑戰，著力抓好以下各項工作，確保完成全年預算任務，促進國民經濟和各項社會事業健康發展。
（一）強力推進“兩業”建設，著力培植增量財源。
大力培植有利於地方財政收入增長的財源，逐步改變財政收入結構不合理的現狀，增加可用財力，提高財政保障能力。積極做好竹漿廠的協調服務工作，加快建設進程，力爭完成投資5.5億元以上。以竹漿廠的建設為動力，繼續加大竹基地建設力度，探索“公司+農戶”的竹基地建設新模式，全力做好竹基地的建設工作，為竹產業的騰飛搭建平台。認真落實省委、省政府關於加快旅遊業發展的意見，鞏固和完善旅遊投資主體多元化發展戰略，進一步理順旅遊投資管理體制，儘快做強做大我市的旅遊業。加大城市基礎設施建設力度，加快推進紅軍大道、河濱西路等城市基礎設施項目的建設進程，認真抓好重點集鎮的建設工作，加快城鎮化建設進程。加快交通基礎設施建設步伐，大力推進赤長路、通鄉油路及通村公路建設。努力實現投資對經濟成長的拉動作用，確保財政增收有來源。
（二）依法治稅，強化征管，確保全年收入任務的完成。
根據黨中央、國務院關於加強稅收征管工作的總體要求，努力完善征管體制，強化稅源管理，實現科學化、精細化管理，提高稅收征管的質量和效率。財稅部門要把組織收入作為中心工作來抓，加強稅款的徵收管理，加大稅務稽查力度，嚴厲打擊各種涉稅違法犯罪活動，堅決維護稅法的統一性、權威性和嚴肅性。做到依法徵稅、應收盡收，確保稅收收入穩定增長。規範非稅收入管理，繼續加大組織非稅收入入庫的力度，嚴格執行收支兩條線的管理規定，努力完成全年收入任務。
（三）深化財政改革，全面推進公共財政建設。
一是深化部門預算改革。加強對部門預算執行情況的監督檢查，在總結部門預算試點的基礎上，進一步完善部門預算的內容和管理辦法，積極推進支出管理改革，加快建立公共財政體系。
二是全面啟動國庫集中支付制度改革。財政國庫集中支付制度改革的前期準備工作已基本完成，今年將在市本級所有行政事業單位中推行國庫集中支付，完善財政資金結算環節，提高國庫集中收付效率。
三是深化政府採購改革。認真貫徹《政府採購法》，全面推進政府採購預算編制和政府採購資金國庫集中支付，繼續擴大政府採購範圍和規模，繼續推進政府採購工作的規範化和法制化。
四是深化收支兩條線管理改革。對執收執罰部門和單位實行收支脫鉤、分類管理。積極推行政府非稅收入收繳制度改革，進一步抓好收繳分離、罰繳分離和銀行代收代繳工作，所有行政事業性收費、罰沒收入、政府性基金都要按規定全額上繳國庫或財政專戶。
（四）深化農村稅費改革，支持解決“三農”問題。
今年財政部門要認真貫徹落實省委、省政府關於全部免除農業稅的決定，大力支持解決“三農”問題，進一步深化農村稅費改革。配合有關部門抓好農村稅費改革的配套改革工作，認真清理、規範涉農收費項目，努力實現“三個確保”的目標。搞好糧食直接補貼方式改革，積極主動與有關部門密切配合，精心測算實施方案，安排好補貼資金，嚴格資金管理，確保補貼資金落實到種糧農戶。努力增加農業投入，推動農業增效、農民增收。
（五）加強財政管理，不斷提高理財水平。
一是加強財政預算管理。堅持依法理財，科學理財，不斷提高財政管理的法制化、科學化、規範化水平。按照法律程式辦理各項收支活動，依法組織收入，依法安排支出，嚴格預算約束，杜絕“辦一件事，要一筆錢”的做法。
二是加強財政資金管理。充分發揮財政監督職能，加大對違反財經紀律行為的查處力度，特別是加強對重點專項資金的監督檢查，嚴肅處理擠占挪用涉及民眾利益的各類專項資金及私設“小金庫”等違法違紀行為。
三是加強政府債務管理。目前，我市財政面臨著世行貸款、外國政府貸款、國債轉貸及其他政府債務的還款問題。為了合理有效地利用外資，降低財政風險，必須嚴格執行對外貸款擔保制度，認真落實還貸責任制，確保按時還款，防範和化解財政債務風險，維護政府信譽。
四是加強財稅隊伍建設，不斷提高財稅幹部隊伍素質。要按照“三個代表”重要思想的要求，努力提高財政幹部的政治思想素質和業務素質，牢固樹立民眾觀念和服務意識，進一步轉變工作作風，改進工作方法，提高工作效率，強化責任意識和服務意識，用出色的工作業績來樹立財稅幹部隊伍的良好形象。
各位代表：今年的財政工作任務艱巨而繁重。我們一定要在中共赤水市委的領導下，在市人大的監督指導和各方面的關心、支持下，認真貫徹落實黨的十六大和十六屆三中、四中全會精神，緊緊圍繞“兩業一城一市”的發展目標，與時俱進，開拓創新，艱苦奮鬥，不斷開創財政改革和發展的新局面，努力完成2005年的財政預算任務，為全面建設小康社會做出積極的貢獻。
