2009年，我縣財政工作圍繞全縣經濟工作目標，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，在上級財政部門的精心指導與有力支持下，認真貫徹落實積極財政政策，堅持以人為本，以服務為宗旨，充分發揮財政職能，深化財政改革，調整支出結構，著力支持全縣經濟和社會事業發展，財政預算執行良好。
基本介紹
- 中文名：2009年華縣財政預算執行情況和2010年財政預算的報告
- 時間：2009年
- 內容：財政預算
- 地點：華縣
背景介紹,內容主體,
背景介紹
2009年財政預算執行情況
內容主體
(一)一般預算執行情況
2009年全縣一般預算收入完成48482萬元，占調整後預算45030萬元的107.67%，超收3452萬元，同比增收8383萬元，增長20.91%。加上上級各項補助收入36703萬元，地方債券收入1600萬元，上年結轉的結轉下年支出1768萬元，上年淨結餘155萬元，總收入為88708萬元；全縣一般預算支出完成84112萬元，加上上解上級各項支出1553萬元，總支出為85665萬元，收支相抵後，收大於支3043萬元。減去結轉下年支出2888萬元，年終淨結餘155萬元。(一般預算收支主要項目完成情況見表一、表二)
(二)基金預算執行情況
2009年基金預算收入完成為零，上級補助收入197萬元，上年結餘85萬元，基金預算支出完成197萬元，年終滾存結餘仍為85萬元。(基金預算收支主要項目完成情況見表三)
(三)預算執行和財政工作的主要特點
1、財政收入在艱難中求得高增長。2009年，由於受國際金融危機的影響，鉬產品價格急劇下滑，與2008年同期相比，產品價格從18萬元/噸下跌至4.5萬元/噸，銷量受市場的影響迅速下滑，進而影響我縣稅收收入急驟下降。面對這一嚴峻形勢，全體財稅幹部積極採取應對措施：加強稅源監控力度，稅務部門在全縣建立重點稅源網路監測系統，確保稅收收入應收盡收；狠抓零散稅源的稅收稽查力度，採取拉網齊過的方式，確保抓大不漏小，實現稅收足額入庫；加強與上級政府的協調力度，確保實現的兩權價款足額返還。財政收入繼2008年突破四億元大關之後，在艱難中完成48482萬元，同比增收8383萬元，增長20.91%，再創歷史新高。
2、財政支出在努力中取得新成效。2009年，財政支出按照“保工資、保運轉、保民生”的基本原則，全年財政一般預算支出完成84112萬元，基金預算支出完成197萬元，在保證幹部職工工資和黨政機關正常運轉的基礎上，主要向涉及民生的重點項目傾斜。
工資及社會保障補助支出得到保障。全年撥付工資及社會保障資金45325萬元。其中：投入資金32744萬元用於全縣幹部職工工資、公務員和事業單位工資制度改革支出、津貼補貼以及遺屬補助、六十年代精減人員生活補助等支出，執行國家政策按時提高公務員津貼補貼標準，同時按要求為事業單位人員執行了績效工資，維護了全縣社會的政治穩定；投入資金768萬元用於優撫人員生活補助；投入資金2854萬元用於城市“低保”、農村“低保”、老幹部醫療費、傷殘軍人醫療補助、行政事業單位職工“醫保”、醫療救助等支出；投入資金1887萬元用於農村合作醫療；投入資金2418萬元用於在職幹部住房公積金與離退休人員住房補貼；各項惠農政策得到落實，兌付農資綜合補貼1997萬元，成品油價格補貼45萬元，落實家電下鄉補貼486萬元，及時撥付移民補助資金2126萬元，有效減輕了農民負擔。
機關正常運轉資金得到保證。全年撥付資金5030萬元（較上年基本運轉經費壓縮9.09%），保證了各鄉鎮、各單位正常運轉經費、公檢法司辦案經費、村級運轉經費、教育生均公用經費等，確保了各項工作的正常開展。
新農村建設投資力度不斷加大。2009年，通過資金整合使用，投入資金16106萬元用於農村各項事業，讓公共財政的陽光越來越多地照耀到農村。其中：投入資金4216萬元用於農田水利、人畜安全飲水、沼氣池建設、農業產業結構調整、農業綜合開發、林業保護與造林工作、地質災害監測與治理；投入資金717萬元用於防汛路建設、河堤加固、氣象監測等；投入資金694萬元用於村村通道路、巷道路鋪設；投入資金788萬元用於農民安居工程與廉租房建設，解決困難民眾的住房問題；投入資金5000萬元用於蓮花寺時村農場建設，解決金堆移民搬遷問題；投入資金4691萬元用於村級組織建設、農村科技輔導、文化下鄉、文物保護、農村中國小教學樓修繕、實驗儀器購置、遠程教育、“兩免一補”以及災後衛生院建設、衛生防疫、公共衛生、計畫生育等，著力改善農村基礎設施，改善農民的生產生活條件，確保農民民眾的求知、就醫以及子女就學的需求，不斷提高農村人口素質，促進農村經濟快速發展。
科教文衛事業投入逐年增加。全年累計投入資金9809萬元用於科教文衛工作,著力支持科技下鄉、發展華州皮影等文化產業、計生工作以及圖書館、廣電大樓建設；支持發展教育事業，為少華中學、高塘中學增添實驗儀器、購置教學設備、完善校區基礎設施，不斷改善教學條件，提供良好的教學環境。支持縣醫院、中醫院門診樓建設、儀器購置與衛生免疫等，發展衛生事業，改善民眾的就醫條件；支持殘疾人事業，促進全縣各項事業協調發展。
縣城基礎設施與小城鎮建設步伐明顯加快。在大力推進新農村建設的同時，紮實開展創衛工作，投入資金5225萬元用於民眾文化廣場、縣城農貿市場建設、南山大道、子儀大街東擴、太平河橋、老城區排洪渠、垃圾填埋廠等市政工程建設以及整修改造新華路、少華南路綠化帶等縣城綠化亮化工作，實現了“創建省級衛生縣城”的目標，為全縣人民提供良好的工作、生活環境，為外商來華投資提供一個優越的條件，促進我縣經濟發展。
抓宣傳促項目，著力支持縣域經濟發展。累計撥付資金2814萬元用於支持經濟發展。其中：撥付各項宣傳費用與產品推介會費336萬元，不斷加大對外宣傳和品牌推介力度，廣泛宣傳華縣經濟發展情況以及“中國鉬業之都”、“國家無公害蔬菜基地”、“中國少華山”、“中國皮影之鄉”四張名片，發展特色經濟，增加收入；撥付項目前期費用167萬元，用於招商引資，精心包裝一些有利於我縣發展的項目，為我縣經濟發展注入新活力；撥付資金672萬元用於工業園區建設，為來華投資企業提供較好的投資環境，拉動經濟。撥付資金1639萬元用於少華山森林公園建設，開發旅遊產業，以拉動全縣經濟成長。
3、財政改革在完善中獲得新進展。“鄉財鄉用縣監管”工作不斷深化；逐步擴大國庫集中支付改革試點範圍，在項目資金的運作上實行財政報賬制與國庫直接支付並軌運行，逐步實現資金直通車；“金財工程”起步良好；“收支兩條線”管理進一步規範，全年統管資金13270萬元；預算管理範圍逐步擴大，綜合安排政府稅收收入和非稅收入，新的非稅收入管理辦法的運行增強了政府巨觀調控力度；政府採購陽光工程進一步擴大，採購預算的準確性進一步提高,全年採購量高達1394萬元，節約資金115萬元,節資率7.60%；國有企業改制和國有資產管理工作進一步加強，逐步探索出了一套行之有效的辦法，在國有資產的處置上不但確保了國有資產不流失，而且保證了國有資產的有效增值；完善了財政資金管理辦法，加強了財政資金安全管理。
4、財政管理在創新中取得新實績。繼續以財政管理效益年活動為契機，深入推進財政監管工作。堅持加強財政監督與規範財政管理、深化財政改革相結合，不斷改進監管工作方式方法，進一步加大項目工程事前審核、事中監控、事後檢查工作力度，實行資金的撥付按工程進度執行，並預留一定質保金，確保工程質量。重點關注涉及人民民眾切身利益的重大支出使用情況，在加強財政資金規範性、安全性監督的基礎上，突出有效性的監督，初步建立了實時監控、綜合核查、整改反饋、追蹤問效的全方位財政監督長效機制，確保各項資金真真正正落到實處，發揮效益。
2009年，我縣的財政預算執行在一路艱難中走過來，總體情況較好，財政增速較快，重點支出得到較好保障，但是還存在一些潛在的矛盾與問題：一是財政收入結構極不合理，非稅收入完成35347萬元，占財政收入的比重高達72.91%，一次性收入完成36175萬元，占財政收入的比重高達76.61%，這對2010年的財政帶來前所未有的困難。二是對一般轉移支付的增加帶來極大困難，省財政計算一般轉移支付是以前一年的數據為依據，2010年的一般轉移支付補助資金是以2009年的收入為基數，在2010年收入極度下降的同時，一般轉移支付不增加給我們今後的預算執行帶來巨大壓力。三是財政收支矛盾十分突出。新增的財政供養人員、幹部職工的工資晉升、公務員津貼補貼、事業單位績效工資以及國家出台的各項鋼性支出政策給我縣財政帶來了很大的壓力。縣鄉村運轉經費需要保證。民生十大工程、社會主義新農村建設、農村綜合改革要求政府加大對農村的投入力度。對文化、教育、衛生、基礎設施等的保障能力有待於進一步提高，對科技進步、經濟成長方式轉變等的支持力度仍需加強。四是培育新的稅源增長點，要求加大對財源建設與項目前期費用的投入。五是各項尾留工程還需要財政投入大量的資金。六是各種社會風險進一步向財政轉移與聚集，防範和化解財政風險的任務非常艱巨，儘管我縣已拿出一定量資金用於消化債務，但沉重的債務負擔還需要財政逐步消化。七是財政改革的任務還十分艱巨，財政的監督職能需要進一步加強。針對存在的困難與問題，我們要認真分析研究，通過加快發展、深化改革，強化管理，採取更加有力的措施切實加以解決。
二、2010年財政預算草案
2010年是“十一五”規劃執行的收關之年，也是繼續貫徹落實積極的財政政策和適度寬鬆的貨幣政策，竭力應對國際金融危機對我縣的衝擊，促進縣域經濟平穩發展至關重要的一年，又是實現陝西經濟強縣奮鬥目標至關重要之年，財政各項工作任務十分艱巨，做好2010年的財政工作意義重大。因而編制2010年財政收支預算的指導思想：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹落實黨的十七大和十七屆四中全會精神，緊緊圍繞全縣工作大局，以構建和諧華縣為目標，深入貫徹落實科學發展觀，保持巨觀經濟政策的連續性和穩定性，繼續實施積極財政政策與適度寬鬆的貨幣政策，推進財稅體制改革，堅持依法征管，狠抓增收節支，更加注重質量、確保重點，著力改善民生，增加公共服務領域的投入，建立健全保障和改善民生的長效機制，保持全縣社會和諧穩定，努力實現我縣經濟平穩較快發展。
2010年，我縣財政收入建議計畫為15235萬元，力爭完成市上下達的57200萬元收入計畫任務。上級補助收入為22177萬元，上解上級支出為1433萬元，全年可安排財力為35979萬元。全年支出需求為58718萬元，財政赤字22739萬元 。(2010年一般預算收支計畫分項目安排情況見附表四)
財政收支之所以這樣安排，主要基於以下原因：
——財政收入方面：2010年財政收入有增有減，我們加大了固定資產投資與項目建設，加之1—4丁二醇項目的啟動，為我縣的稅收注入新的活力，但是由於受以前年度兩權價款、教育費附加以及2009年蓮花寺新農村建設資金等一次性因素取得收入3.6億元的影響，今 年一次性因素消失後，財政收入大幅度下滑，2010年財政收入建議計畫為15235萬元。
——財政支出方面：按照“保工資、保運轉、保民生”的原則，一是確保全縣幹部職工工資、公務員津貼補貼、事業單位績效工資，全年預計支出34670萬元；二是保證住房公積金、醫保等社會保障方面支出5388萬元，三是保證全縣政權機關基本運轉及村級運轉經費3631萬元；四是教育、文化、科技、農業、衛生以及維護社會穩定等方面專項支出4985萬元；五是兌付上級專款需資金9544萬元；六是安排500萬元用於應對突發性事件。
預算安排充分考慮我縣的稅源狀況、政策性因素、固定資產投資及全年可安排財力，按照“保工資、保運轉、保民生”的原則，首先打足個人支出部分、社會保障補助支出、政權機關基本運轉支出，僅此當年財政赤字7710萬元；若加上專項支出、兌付上級專款、落實民生配套以及應付重特大事件支出15029萬元，則當年財政赤字22739萬元。我們對於缺口部分將通過上年結轉支出與爭取上級資金調度的辦法首先保證幹部職工工資、社會保障以及最基本運轉，再次是落實民生配套。
三、精心理財，紮實做好2010年財政各項工作
2010年是我縣財政極為困難的一年，面對金融危機帶來的財政收入嚴重下滑、而財政支出中鋼性支出大幅增長，財政入不敷出的嚴峻形勢，需要我們同心協力，共渡難關。
（一）狠抓收入管理，確保應收盡收。進一步加大組織收入工作力度，夯實任務，落實責任，加強協調配合，嚴格依法徵稅，嚴厲打擊各種偷逃騙稅行為，加大稅務稽查力度，逐項目、逐戶排查，堵絕跑、冒、滴、漏，確保財政收入應收盡收；密切關注稅源變化情況，在重點加強對金堆鉬業公司稅源狀況進行實時監控的基礎上，加大2010年所有項目固定資產投資方面稅款以及零散稅源的徵收力度；加大對耕地占用稅及契稅的徵收管理；進一步加強非稅收入征管，挖掘徵收潛力，應收盡收。同時，定期召開財稅三局聯席會議，分析收入征管過程中存在的困難和問題，想辦法、添措施，確保將該收的收入一分不少地收上來，圓滿完成年初下達的15235萬元收入任務，力爭完成市政府下達的57200萬元收入計畫任務。
（二）尋求上級支持，努力增加補助收入。面對當前我縣財政收入驟減，支出需求不斷增加這一嚴峻形勢，我們要收集各類基礎資料，認真分析當前的形勢，及時與上級部門溝通，詳實匯報我縣存在的問題與面臨的困難，要積極與上級溝通和協調，要調動全體幹部充分發揮其主觀能動性，以紮實的工作與真誠的態度贏得上級的理解與支持；深入研究上級出台的各項政策，緊緊抓住國家擴大內需、加大對公共領域投入力度這一有利時機，精心包裝、策劃項目，跑部進省，努力爭取上級的支持，增加上級補助收入，以緩解財政困難。
（三）嚴格預算管理，確保支出成效。“管好、用活”有限的財政資金，使其發揮最佳效能，是我縣財政工作的首要任務。按照公共財政和建立節約型社會的要求，一是牢固樹立過緊日子思想，堅決壓縮一般性支出，堅持節儉辦一切事業，強化預算約束力，不再追加一般性支出預算；二是合理安排資金，按照“保工資、保運轉、保民生”的要求，在確保幹部職工工資、農村義務教育、新型合作醫療等各項社會保障資金按時發放、機關正常運轉的基礎上，財政要克服困難，想方設法保證上級要求的民生配套資金。其餘用於基礎設施建設、發展的一些項目，主要通過融資解決；三是建立績效評價機制，嚴格資金管理，確保財政資金落到實處，發揮實效，促進我縣社會事業發展進步，推動全縣經濟可持續發展。
（四）高度關注民生，大力支持三農，促進農村經濟快速發展。一是不折不扣地執行中省糧食直補、綜合補貼、地膜玉米補貼、良種補貼、農機具購置補貼以及“家電下鄉”等各項惠農政策，推動農村經濟快速發展。二是想方設法落實國家對於民生投入方面的縣級配套資金，紮實做好支農資金整合試點工作，集中財力辦大事，重點抓好農田水利、農業綜合開發、農村教育、衛生醫療、廣播電視等公共服務設施建設，進一步改善農村生產生活環境，千方百計為民眾辦實事、做好事、解難事。
（五）堅持以人為本，切實解決民眾關心的突出問題，推進和諧社會建設。全面落實小額貸款等促進就業和再就業政策，支持就業和再就業工作，著力解決下崗失業人員、未就業大學畢業生、城鎮退伍軍人等就業問題。完善城鄉居民最低生活保障等制度。建立健全農村最低生活保障制度，加快城鄉醫療救助制度建設步伐，著力推進城鎮居民醫療保險擴面、城鄉養老保險擴面、失業保險擴面、新農保試點、工傷保險等五項工作；繼續做好優撫安置和軍轉幹部解困工作，支持安全生產和抗災救災。積極應對各類突發事件，提高各類突發事件的防控應急能力。深化扶貧開發工作。加快建立農村義務教育經費保障機制，全面實施“兩免一補”政策，確保農村孩子有學上，擴大義務教育階段學生“蛋奶工程”覆蓋範圍，讓更多學生吃到營養健康早餐，確保國家的惠民政策落到實處，收到實效，努力構建和諧社會。
（六）穩步推進各項財政改革，提高資金使用效益。按照建立節約型社會的要求，嚴格支出管理，強化預算約束；按照公共財政支出的要求，堅持依法理財、科學理財、民主理財，合理安排各項支出。積極推進政府收支分類改革。進一步規範“收支兩條線”管理，完善票據管理辦法，杜絕非稅收入體外循環。逐步擴大預算管理範圍，綜合安排政府稅收收入和非稅收入，增強政府巨觀調控能力，實施部門綜合預算。積極推進“國庫集中支付”改革試點工作，完善財政資金管理辦法，促進財政資金高效運作。繼續實施“金財工程”的平台搭建工作。著力推進農村綜合改革，深化“鄉財鄉用縣監管”和“村財村用鄉代管”工作，逐步化解鄉村兩級債務。不斷提高政府採購預算的編報範圍和質量，努力擴大政府採購範圍和規模，提高採購效率，降低採購成本，節約財政資金。大力支持深化國有企業改制和國有資產管理制度改革，加強國企改制過程中國有資產的管理工作，嚴格把關，確保國有資產不流失。加強行政事業單位國有資產管理工作，建立行政事業單位國有資產整合、共享、共用機制。
（七）多方培植財源，做大做強我縣經濟財政“蛋糕”，努力緩解縣鄉財政困難。牢固樹立生財為本的科學理念，提升財政支持經濟發展的能力。一是以項目建設為抓手，促進經濟快速增長。堅持“圍繞中省企業抓項目、抓大項目、抓工業項目”的思路，全力以赴抓好陝化節能減排技改、工業氧化鉬技改等重點項目，促使其在質量、規模、效益上實現突破，實現企業、政府“雙贏”；二是緊緊抓住國家應對金融危機，擴大內需這一有利時機，堅持靠資源稟賦招商、靠優勢項目招商、靠優質服務招商、以商招商，有針對性地策劃一批對我縣經濟發展有較大帶動作用的項目，做好做實項目，爭取上級投入，增加財政收入；三是加快工業園區建設，科學合理布局，引領高效環保企業向園區集中，催生新的產業群，同時引進一些能夠促使“農民增收、財政增收”的產業類項目；四是充分利用少華山森林公園的自然資源，繼續加快對旅遊產業的開發進程，進而帶動現代服務業等產業發展。通過上述做法，改變我縣單一的財源結構體系，從而構築多點支撐的經濟成長格局，建立起穩定的後續財源，努力緩解縣鄉財政困難。
（八）不斷加強財政幹部隊伍建設。按照“內強真素質，外樹新形象”以及財政管理效益年的要求，加強幹部培訓教育，增強幹部工作的主動性、科學性、規範性，不斷提升幹部素質，全力打造一支組織放心、人民滿意的財政幹部隊伍，切實為人民理好財、服好務。
2010年我縣的財政工作任務仍十分艱巨，財政收支、財政管理制度改革、各項社會保障、社會事業的全面進步、城市基礎設施建設以及縣域經濟的協調發展等諸多問題都需要我們面對、協調、解決，我們要以十七大精神為指引，化壓力為動力，迎接新挑戰，振奮精神，紮實工作，銳意進取，開拓創新，按照科學發展觀和公共財政構建和諧社會的要求，全面提升財政的公共服務能力、支持經濟發展能力和改革創新能力，努力做好各項財政工作，為構建和諧華縣而努力奮鬥!
