基本介紹
- 中文名：本外幣一體化資金池
首批試點,第二批試點,優勢,
首批試點
2021年3月，為深入貫徹落實黨中央、國務院關於推進粵港澳大灣區、中國（北京）自由貿易試驗區和國家服務業擴大開放綜合示範區建設的總體部署，支持建設更高水平開放型經濟新體制，提升金融服務實體經濟能力，中國人民銀行、國家外匯管理局決定在深圳、北京開展跨國公司本外幣一體化資金池業務首批試點，進一步便利跨國公司企業集團跨境資金統籌使用。
試點是對現有本外幣資金池政策的整合升級，綜合了兩個資金池政策優勢，在適度提高準入門檻的同時釋放更大的政策紅利，便利跨國公司跨境資金統籌使用。
試點面向信用等級較高的大型跨國公司企業集團，主要內容包括：
一是統一本外幣政策。整合現有各類資金池，實現跨國公司企業集團內跨境本外幣資金一體化管理。
二是實行雙向巨觀審慎管理。適度調整外債和境外放款額度，在穩慎經營理念基礎上提升跨境投融資的自主性和資金利用效率。
三是進一步便利資金劃轉和使用。主辦企業國內資金主（子）賬戶結匯資金可直接進入人民幣國內資金主（子）賬戶，國內資金主賬戶資金可直接下撥至成員企業自有賬戶辦理相關業務。
四是實現一定額度內意願購匯。購匯所得外匯資金可存入國內資金主賬戶，用於對外支付。
五是強化事中事後監管。加強統計監測，強化風險評估、非現場核查與現場檢查，有效防範跨境資金流動風險。
北京地區共有5家跨國公司參與首批試點，包括中國中化集團有限公司、中糧集團有限公司、中國通用技術（集團）控股有限責任公司、中國航空工業集團有限公司和殼牌集團。試點有利於跨國企業集團充分利用境內外兩個市場、兩種資源，提升跨境資金管理能力，在全球範圍內統籌配置資源。
下一階段，中國人民銀行、國家外匯管理局將根據試點情況及政策效果，進一步完善跨國公司本外幣一體化資金池業務管理框架，不斷提升跨境貿易和投融資便利化水平，營造良好營商環境，促進涉外經濟平穩健康發展。
第二批試點
2022年7月，人民銀行、國家外匯管理局決定，在上海、廣東、陝西、北京、浙江、深圳、青島、寧波等地開展第二批跨國公司本外幣一體化資金池試點，便利跨國公司企業跨境資金統籌使用。廣東海大集團股份有限公司、美的集團股份有限公司、TCL科技集團股份有限公司取得試點業務資格。8月26日，外匯局廣東省分局依據相關規定為三家企業順利辦妥業務備案，標誌著跨國公司本外幣一體化資金池試點業務在廣東省分局轄內順利落地。
此次試點政策內容主要包括：一是增加試點地區和企業數量；二是允許跨國公司在境內辦理境外成員企業本外幣集中收付業務；三是進一步便利跨國公司以人民幣開展跨境收支業務。
近年來，人民銀行、外匯局積極支持建設更高水平開放型經濟新體制，不斷便利跨國公司跨境資金運用。2021年3月，人民銀行、外匯局在北京、深圳開展首批跨國公司本外幣一體化資金池業務試點。試點以來，跨境資金集中運營業務辦理規模合計近500億美元，顯著提升了跨國公司本外幣跨境資金統籌使用效率，有效降低了企業匯兌風險及財務成本。
下一步，人民銀行、外匯局將持續推進跨境貿易和投融資便利化，著力營造市場化法治化國際化營商環境，支持涉外經濟平穩健康發展。
優勢
跨國公司本外幣一體化資金池試點政策是在現有跨國公司跨境資金集中運營政策基礎上進行最佳化，相比以往政策具有六大優勢：
一是統一了本外幣跨境資金集中管理，實現跨國公司集團內本外幣資金一體化管理；
二是實行雙向巨觀審慎管理，提高境外放款集中額度，在穩慎經營理念基礎上提升跨境投融資的自主性和資金利用效率；
三是進一步便利資金劃轉和使用，主辦企業國內資金主（子）賬戶結匯資金可直接進入人民幣國內資金主（子）賬戶，國內資金主賬戶資金可直接下撥至成員企業自有賬戶辦理相關業務；
四是實現一定額度內意願購匯，購匯資金可存入國內資金主賬戶，用於對外支付；
五是允許主辦企業對資金池名單內境外成員企業與境外交易對手間貿易項下往來資金進行集中收付；
六是主辦企業可使用境內外匯衍生品、按照套期保值原則管理本外幣一體化資金池業務所產生的外匯風險敞口。
