基本介紹
- 中文名:基金資產估值
- 目的:客觀、準確的反映基金資產的價值
- 影響因素:估值頻率交易價格
- 估值日:每個交易日當天對基金淨資產估值
目的
法律依據
估值對象
估值程式
估值原則
- 有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關投資品種的公允價值的,基金管理公司應據具體情況與託管銀行進行商定,按最能恰當反映公允價值的價格估值。
基金資產估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算,進而確定基金資產公允價值的過程。基金資產總值是指基金全部資產的價值總和。從基金...
基金估值概述 編輯 基金估值是指按照公允價格對基金資產和負債的價值進行計算、評估,以確定基金資產淨值和基金份額淨值的過程。 [1] ...
基金資產的估值是對存在活躍市場的品種,採用市價確定公允價值。...... 基金資產的估值是對存在活躍市場的品種,採用市價確定公允價值。名稱 基金資產的估值 目的 客...
基金資產淨值是指在某一基金估值時點上,按照公允價格計算的基金資產的總市值扣除負債後的餘額,該餘額是基金份額持有人的權益。按照公允價格計算基金資產的過程就是...
基金總資產就是基金所擁有的所有資產(包括股票、債券、銀行存款和其它有價證券等資產)按照公允價格計算的資產總和。...
估值頻率是指每間隔多長時間對基金資產進行估值,或者說是對基金資產進行估值的時間間隔。...
《深圳證券交易所投資基金估值暫行規定》是一部深圳證券交易所相關部門於1994年01月01日發布,並於發布當天正式實施的地方性法律法規。...
《關於進一步規範證券投資基金估值業務的指導意見》是2008年由中國證券監督管理委員會頒布實施的指導見書。...
基金單位淨值,是指當前的基金總淨資產除以基金總份額。其計算公式為:基金單位淨值=總淨資產/基金份額。...
盤中估值是對基金進行當天的行為。這個估值是按照基金的持倉比例和當天滬深股市的漲跌幅度來估算的。這個盤中估值只是一個估計,起到一個參考的作用,最後還是要以...
基金的運作包括基金的市場行銷、基金的募集、基金的投資管理、基金資產的託管、基金份額的登記、基金的估值與會計核算、基金的信息披露以及其他基金運作活動在內的所有...
基金 淨值增長率指的是基金在某一段時期內(如一年內)資產淨值的增長率,可以用它來評估基金在某一期間內的業績表現;累計淨值增長率指的是基金目前淨值相對於基金...
為了客觀、準確地反映基金資產價值,需要依據國家有關規定和基金契約的約定,進行基金資產估值。開放式基金通常應當每個工作日對基金資產進行估值。估值的對象是基金所...
投資基金也稱為互助基金或共同基金,是通過公開發售基金份額募集資本,然後投資於證券的機構。投資基金由基金管理人管理,基金託管人託管,以資產組合方式進行證券投資活動...