《內部控制規範化操作指南》是2008年人民郵電出版的圖書，作者是徐榮才 李三喜。
基本介紹
- 書名：內部控制規範化操作指南
- 作者：徐榮才 李三喜
- ISBN：9787115186683
- 出版社：人民郵電出版社
- 出版時間：2008-10-01
- 裝幀：平裝
- 開本：16開
內容簡介,目錄,
內容簡介
本書為“企業規範化管理操作指南系列”中的一本。作者在充分吸收國際內部控制先進理念與實際的基礎上，通過多年的探索與實踐，將內部控制的思路加以整理，用圖表的形式將內部控制設計、運行和評價的基本思路、操作方法一一展示，提供了一份規範化的內部控制操作指南。
隨著市場經濟的發展和企業規模的擴大，內部控制已經成為企業持久發展的穩定器，而政府監管部門的推動更使其成為企業管理的熱點。本書作者在充分吸收國際內部控制先進理念與實際的基礎上，通過多年的探索與實踐，將內部控制的思路加以整理，用圖表的形式將內部控制設計、運行和評價的基本思路、操作方法一一展示，提供了一份規範化的內部控制操作指南。
本書適合企業管理人員、企業財務人員、管理諮詢人員及大專院校相關專業師生閱讀使用。
目錄
第1章內部控制概述
1.1內部控制的概念
1.2內部控制的目標
1.3內部控制的要素和內容
1.4內部控制的方法
1.5內部控制建設的原則
1.6內部控制建設的依據
第2章控制環境
2.1控制環境的概念
2.2控制環境的作用
2.3控制環境的內容
2.3.1治理結構
2.3.2組織結構
2.3.3職業道德
2.3.4勝任能力
2.3.5經營理念
2.3.6人力資源政策
第3章業務梳理與業務流程
3.1業務梳理概述
3.2業務流程概述
3.3流程目錄及其編制
3.4流程圖及其編制
第4章目標設定
4.1目標設定的概念
4.2內部控制目標的分類
4.3目標設定的原則與方法
4.4內部控制目標範例
第5章風險評估
5.1風險評估的概念
5.2風險的特點
5.3風險的分類
5.4風險評估的內容
5.4.1風險識別
5.4.2風險分析
5.4.3風險評價
5.4.4風險應對
第6章控制活動控制點與控制措施
6.1內部控制活動的控制點
6.2內部控制活動的控制措施
第7章控制責任和控制證據
7.1控制責任
7.2控制證據
第8章信息與溝通
8.1信息與溝通概述
8.2內部控制中的信息
8.3內部控制中的溝通
8.4反舞弊機制
第9章內部控制監督
9.1內部控制監督概述
9.2持續監督
9.3評價
9.4缺陷報告
第10章內部控制評價
10.1內部控制評價的概念
10.2內部控制評價的分類
10.3內部控制評價的目標
10.4內部控制評價的原則
10.5內部控制評價程式和方法
10.6內部控制評價內容
10.7內部控制的綜合評價
第11章控制制度
11.1控制制度的概念
11.2控制制度的意義
11.3控制制度的方法
11.4控制制度範例
