《企業內部控制管理操作手冊》是2003年8月1日中國財政經濟出版社出版的圖書。
基本介紹
- 中文名：企業內部控制管理操作手冊
- 叢書名：現代內部控制叢書
- 頁數：1084頁
- 正文語種：簡體中文
- 裝幀：平裝
- 出版社：中國財政經濟出版社
- 出版時間：2003年8月1日
- 開本：16
- ISBN：9787500564065
內容簡介,目錄,
內容簡介
《企業內部控制管理操作手冊》是一部內容全面、操作性強、製作精良的源於成功實踐的大型手冊；一個為穩於建立內部控制體系的機構提供的模組化和標準化的範本；企業抵成本建立經營風險防範體系、全面提升經營管理水平的法寶。
目錄
第一部分 原理
一、內控制度的概念：歷史與邏輯的考察
(一)引言
(二)西方內部控制概念的演化
(三)我國內部控制概念的變化
(四)對中外內控制度的評價
(五)內控制度概念的重新界定
二、總體設計思路：變換COSO報告的角度
(一)引言
(二)三維立體的靜態結構的設計思路
(三)過程循環的動態結構的設計思路
(四)常規性與非常規性相兼的灰色結構
三、單項設計思路：將流程作為支撐點
(一)引言
(二)流程及其描述方法
(三)流程最佳化的技巧
(四)單項設計
(五)業務控制、會計控制和管理控制的統一
第二部分 操作程式
一、ICM100－ICM129綜合項目
(一)ICM110程式檔案的編制和頒發
(二)ICM111資料與記錄的保存
(三)ICM112企業文化建設
(四)ICM113環境保護
(五)ICM114壓力容器管理程式
(六)ICM115印鑑管理
(七)ICM116職工健康和安全
二、ICM130－ICM139組織機構Organization
(八)ICM130組織機構、崗位設定
(九)ICM131崗位職責描述和人員配置
(十)ICM132授權管理
(十一)ICM133分支機構管理
三、ICM140－ICM149安全保衛
(十二)1CM140工廠消防
(十三)ICM141廠區安全保衛
四、ICM150－ICM159法律法規
(十四)ICM150契約管理
(十五)ICM151訴訟與仲裁
(十六)ICM152危機處理程式
五、ICM160一ICM179公共事務
(十七)ICM160廣告宣傳管理
(十八)ICM161公共關係
(十九)ICM162信息發布
六、ICM180—1CM199內部控制
(二十)ICM180內部控制管理
(二十一)ICM181審計及審計意見的跟蹤
(二十二)ICM182XYZ集團內控審計程式
(二十三)ICM183內控調查問卷
(二十四)ICMt84管理風險評估
(二十五)ICM185利益衝突調查
(二十六)ICM186內控培訓
(二十七)ICM187貪污舞弊報告程式
七、ICM200－ICM299信息安全和電子商務
(二十八)ICM200信息安全政策
(二十九)ICM201計算機安全管理
(三十)ICM202信息備份與災害恢復計畫
(三十一)ICM203計算機安全操作規程
(三十二)ICM204桌面清理政策
八、ICM300－ICM359財務管理
(三十三)ICM300財務預算及預測
(三十四)ICM301銀行賬戶管理
(三十五)ICM302現金和支票管理
(三十六)ICM303票據和有價證券管理
(三十七)ICM304付款管理
(三十八)ICM305應付賬款管理
(三十九)ICM306備用金管理
(四十)ICM307應收賬款管理
(四十一)ICM308信用管理
(四十二)ICM309發票管理
(四十三)ICM310價格管理
(四十四)ICM311成本管理
(四十五)ICM312公務旅行及費用報銷
(四十六)ICM313貸款、擔保和信用證管理
(四十七)ICM314關聯交易
九、ICM360-ICM379 會計
十、ICM380-ICM389投資管理
十一、ICM390-ICM399資本管理
十二、ICM400-ICM499採購管理
十三、ICM500-ICM599物流管理
十四、ICM600-ICM699 銷售管理
十五、ICM700-ICM799 人事行政管理
十六、ICM800-ICM999 生產和質量管理Control
後記
編讀往來
