內容簡介
內部控制是企業管理工作的基礎,是企業持續健康快速發展的重要保證。構建內控精細化管理制度並不是一件簡單的事情,而是一項內容繁多、程式複雜的系統工程。
《企業內部控制規範手冊(第3版)》講的不是空洞的理念,而是拿來即用、立竿見影的解決方法。本書適合企業各級經營管理人員、內控體系設計人員、內控培訓機構以及各大院校相關專業的師生閱讀參考,也可作為企業實施內控管理的培訓教材。
作者簡介
姜濤
碩士,會計師,具有28年的財務會計管理經驗。曾在中國石化國際事業有限公司從事進出口結算工作,曾任中國石化物資裝備部(國際事業公司)財務處資金組組長、購進組組長、審核組組長、會計主管等職務,現任中國石化化工銷售有限公司財務處會計主管。
圖書目錄
第 1章 企業內部控制規範———組織架構
1.1 組織架構設計的管控規範
1.1.1 組織架構設計規範
1.1.2 “三重一大”事項決策制度
1.2 組織架構運行的管控規範
1.2.1 組織架構運行與調整規範
1.2.2 子公司管控辦法
1.3 組織架構管理的相關檔案資料
1.3.1 公司組織架構圖示範
1.3.2 董事會權責表
1.3.3 監事會權責表
第 2章 企業內部控制規範———發展戰略
2.1 發展戰略制定的管控規範
2.1.1 戰略委員會工作規定
2.1.2 戰略規劃制定的管理辦法
2.2 發展戰略實施的管控規範
2.2.1 戰略實施與監控的管理制度
2.2.2 戰略評估與調整的管理辦法
2.3 發展戰略管理的相關檔案資料
2.3.1 戰略規劃書
2.3.2 戰略委員會會議記錄單
第3章 企業內部控制規範———人力資源
3.1 人力資源的引進與開發管控規範
3.1.1 人員招聘制度
3.1.2 培訓管理制度
3.2 人力資源的使用與退出管控規範
3.2.1 績效考核制度
3.2.2 薪酬管理制度
3.2.3 員工激勵制度
3.2.4 員工離職管理辦法
3.3 人力資源管理的相關檔案資料
3.3.1 需求分析報告
3.3.2 員工招聘計畫
3.3.3 培訓計畫表
3.3.4 員工考核方案
3.3.5 員工離職交接單
3.3.6 工資等級標準表
第4章 企業內部控制規範———社會責任
4.1 安全生產管控規範
4.1.1 安全生產管理規定