2021年8月，為進一步加強我省國有金融資本統一集中授權管理，省政府辦公廳印發了《河南省國有金融資本出資人職責暫行規定》（以下簡稱《暫行規定》）
基本介紹
- 中文名：河南省國有金融資本出資人職責暫行規定
- 頒布時間：2021年8月25日
- 發布單位：河南省政府
- 實施時間：2021年8月25日
暫行規定,背景介紹,內容,安排,
暫行規定
第一章 總 則
第一條 為進一步加強國有金融資本管理、明確出資人職責，根據《中華人民共和國公司法》等法律法規和《國務院辦公廳關於印發國有金融資本出資人職責暫行規定的通知》（國辦發〔2019〕49號）、《中共河南省委河南省人民政府關於完善國有金融資本管理的實施意見》（豫發〔2019〕5號）等有關要求，結合本省實際，制定本規定。
第二條 本規定所稱國有金融資本是指全省各級政府及其授權投資主體直接或間接對金融機構出資所形成的資本和應當享有的權益。憑藉政府權力和信用支持的金融機構所形成的資本和應當享有的權益，納入國有金融資本管理範圍，法律另有規定的除外。
前款所稱金融機構包括依法設立的獲得金融業務許可證的各類金融企業、金融控股公司、金融投資運營公司以及地方金融類資產交易場所等實質性開展金融業務的其他企業或機構。
第三條 按照權責匹配、權責對等、權責統一的原則，省財政廳根據省政府授權，集中統一履行省本級國有金融資本出資人職責。市、縣級財政部門根據本級政府授權，集中統一履行本級國有金融資本出資人職責。
第四條 財政部門以管資本為主加強國有金融資產監管，重點做好布局國有金融資本、規範資本運作、提高資本回報、維護資本安全等工作，對所出資金融機構依法享有資本收益、參與重大決策和按照幹部管理許可權、《中華人民共和國公司法》等有關規定選擇管理者等出資人權利。
第五條 各級政府出資的金融機構及其投資設立的機構依法享有經營自主權，承擔國有金融資本保值增值責任，依法接受金融監管部門的行業監管。財政部門除履行出資人職責外，不得干預金融機構正常經營活動。
第六條 財政部門應當合理界定職責邊界，建立管理權責清單，以市場化、法治化方式履行國有金融資本出資人職責。各級政府、財政部門不得干預金融監管部門依法實施監管。
第七條 財政部門根據需要可分級分類委託其他部門、機構管理國有金融資本，發揮國有金融資本投資、運營公司作用。受財政部門委託管理國有金融資本的部門、機構（以下統稱受託人），按照受託許可權管理國有金融資本，財政部門履行出資人職責的身份不變、產權管理責任不變、執行統一規制不變、全口徑報告職責不變。財政部門負責建立本級國有金融資本直接管理、間接管理名錄並動態調整。
第八條 國有及國有控股金融機構（含國有實際控制，下同）應當堅持和加強黨的領導，發揮黨委（黨組）的領導作用。國有及國有控股金融機構黨委（黨組）負責把方向、管大局、保落實，重點管政治方向、領導班子、基本制度、重大決策和黨的建設，健全黨建工作責任制，切實落實從嚴管黨治黨責任。
第二章 出資人與受託人職責
第九條 財政部門作為出資人代表機構的主要職責是：
（一）堅持和加強黨的領導，貫徹落實黨中央、國務院及省委、省政府決策部署，分類指導推進國有及國有控股金融機構改革，服務地方實體經濟發展，協同金融監管部門做好重大金融風險防範化解工作。
（二）組織實施金融機構國有資本基礎管理工作。
（三）負責國有金融資本經營預決算管理，組織上交國有金融資本收益。
（四）對所出資金融機構行使股東職責，維護所有者權益，以出資額為限承擔有限責任。
（五）按照公司治理程式，制定或參與制定所出資金融機構章程，依法選派董事、監事，委派股東代表參與股東（大）會。
（六）通過法定程式參與所出資金融機構管理者的任免、考核，根據考核結果對其進行獎懲。負責國有及國有控股金融機構薪酬監管，完善激勵約束機制。
（七）監督金融機構國有資本保值增值。
（八）強化國有及國有控股金融機構財務監管，建立統一的國有金融資本統計監測體系。
（九）委託其他部門、機構管理國有金融資本，督促國有及國有控股金融機構、受託人執行國有金融資本管理制度，並對執行情況進行檢查。
（十）履行出資人的其他職責和承辦本級政府交辦事項。
第十條 財政部門履行出資人職責的主要義務是：
（一）服務國家、地方戰略，執行國家、地方金融法規政策，統籌最佳化國有金融資本戰略布局，健全資本補充和動態調整機制，推動國有金融資本向關係國家安全、國民經濟命脈、國計民生及省委、省政府確定的重要金融行業和關鍵領域、重要金融基礎設施、重點金融機構集中。
（二）健全國有金融資本形態轉換、合理流動機制，充分發揮國有金融資本在地方金融領域的主力軍作用，保持對重點金融機構的控制力。
（三）發揮國有金融資本投資、運營公司作用，探索有效的國有金融資本授權經營體制及實現方式，促進國有金融資本保值增值，嚴格防範國有金融資產流失。
（四）推動國有及國有控股金融機構建立現代企業制度，健全風險管理和內控體系，完善法人治理結構，推進金融治理現代化。
（五）尊重國有及國有控股金融機構經營自主權，依法維護企業合法權益，配合做好重大金融風險處置工作。
（六）尊重受託人受託履行國有金融資本管理職責，不得不當干預受託人履職。
（七）承擔全口徑國有金融資本報告工作。
（八）接受外部監督，依法依規披露國有金融機構經營狀況，提升國有金融資本運營透明度。
第十一條 受託人根據財政部門委託，按照產權關係，落實統一規制，管理國有金融資本，享有以下權利:
（一）協同推進受託管理的國有及國有控股金融機構改革，完善公司法人治理結構。
（二）按照受託許可權和程式，對受託管理的金融機構行使相關股東權利。
（三）通過提名董事、監事人選等方式，參與受託管理的金融機構管理者的選擇和考核。
（四）按照股權關係，通過公司法人治理機制，向受託管理的金融機構派出董事、監事等，並加強管理和監督。
（五）按照法定程式，參與受託管理的金融機構的重大事項決策，維護出資人合法權益。
根據相關法律法規，須經本級政府批准的履行出資人職責的重大事項，應當經本級財政部門同意後報本級政府批准。
第十二條 受託人管理國有金融資本的主要義務是:
（一）按照受託權責對等原則，提升國有金融資本運營效率，促進國有金融資本保值增值，指導受託管理的金融機構防範和化解金融風險，保障金融安全。
（二）落實統一的國有金融資本管理規章制度。
（三）督促受託管理的金融機構嚴格落實服務實體經濟和防控金融風險的主體責任，監交其國有資本經營收益。
（四）每半年向財政部門報告受託履行國有金融資本管理職責，貫徹落實國家及省委、省政府戰略和政策目標等情況。
（五）接受財政部門的評價、監督和考核。
（六）落實財政部門委託的其他事項。
第三章 金融機構國有資本管理與監督
第十三條 根據相關法律法規政策和財政部統一部署，省財政廳負責制定全省統一的國有金融資本管理制度，並組織各級財政部門執行。
第十四條 財政部門應當做好清產核資、產權界定、產權登記、資產評估、產權轉讓、統計分析等基礎管理工作，依法決定所出資金融機構的國有股權轉讓。轉讓全部國有股權或轉讓部分國有股權致使國家不再擁有控股地位的，應當報本級政府批准。
第十五條 財政部門應當對國有產權變動實行全流程動態監管，並對所出資國有及國有控股金融機構實施資本穿透管理。納入母公司並表管理或擁有實際控制權的各級子公司，由母公司按照公司治理程式落實統一的國有金融資本管理制度。
母公司本級股權管理及可能導致重點子公司實際控制權發生轉移的重大股權管理事項，由財政部門履行管理程式。國有金融機構應當建立重點子公司動態名錄，並報同級財政部門備案。
第十六條 財政部門負責組織占有國有金融資本的金融機構辦理產權登記，核發產權登記證（表）。
第十七條 財政部門依法規範金融機構國有資產評估行為，對金融機構報送的資產評估項目辦理備案或核准。
第十八條 財政部門對金融機構國有資產轉讓履行監督管理職責，決定或批准金融機構國有資產轉讓事項，審核重大資產轉讓事項並報本級政府批准。
第十九條 財政部門負責編制國有金融資本經營預決算草案，全面完整反映國有金融資本經營收入、支出情況，加強預算執行監管，促進國有金融資本合理配置。
第二十條 財政部門應當依法依規對所出資金融機構的財務進行監督，建立完善國有金融資本保值增值指標體系，開展動態監測和運行分析，全面掌握國有金融資本運營情況。
第二十一條 財政部門應當建立健全內外監督工作機制，加強與本級審計機關、紀檢監察機關和金融監管部門溝通，依法依規對地方國有金融機構執行國有金融資本管理及財務管理各項制度的情況進行監督檢查。
第二十二條 財政部門應當定期向本級政府報告履行出資人職責的情況，接受本級政府的監督和考核。
第二十三條 財政部門應當向本級黨委、政府全口徑報告國有金融資本管理情況，並按照法定程式向本級人大常委會報告。
第二十四條 財政部門應當依法推進國有金融資本管理信息公開，及時準確向社會披露國有金融資本管理制度、運營績效和監督檢查等情況。
第四章 所出資金融機構重大事項管理
第二十五條 財政部門及受託人（以下統稱出資人機構）依照相關法律法規政策，制定或參與制定所出資金融機構的章程，按照公司章程行使權利、履行義務。
第二十六條 出資人機構按照法定程式向所出資金融機構委派股東代表和提名董事、監事，並由其參加股東(大)會、董事會、監事會，依法依規維護董事會依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權利。
出資人機構派出的股東代表、董事、監事，應當定期向出資人機構報告履職情況。出資人機構應當建立國有股權董事管理制度，強化對國有股權董事的實質化管理，完善激勵約束和責任追究機制。
國有獨資金融機構不設股東會，由出資人機構行使股東會職權。出資人機構可授權金融機構董事會行使股東會部分職權。
第二十七條 出資人機構應當通過公司治理機制，加強對所出資金融機構發展戰略和投資規劃、財務預決算、利潤分配和彌補虧損方案、法人機構設立和撤銷等需由股東決定的重大事項的審核。
所出資金融機構的股東(大)會、董事會決定機構合併、分立、改制、上市、增減註冊資本、發行債券、重大投資、為他人提供除主營擔保業務以外的大額擔保、大額捐贈、分配利潤、任免機構負責人，以及解散、申請破產等重大事項時，出資人機構派出的股東代表、董事應當按程式發表意見、行使表決權。表決意見涉及股權管理的，應當事先徵得財政部門同意。
省財政廳履行出資人職責的省屬金融機構，由省財政廳按照重要性原則對重大事項進行直接管理或授權有關國有法人股東管理，具體授權事項和管理程式由省財政廳確定。市、縣級財政部門要結合本地實際，明確其履行出資人職責的金融機構重大事項管理方式。
第二十八條 財政部門負責按照國家有關規定建立國有及國有控股金融機構薪酬分配製度，完善國有及國有控股金融機構管理者薪酬管理體系。出資人機構應當根據有關規定，確定由其任命的所出資金融機構管理者的薪酬機制和標準；規範所出資國有及國有控股金融機構負責人履職待遇、業務支出和福利保障，對其履職待遇、業務支出年度財務預算進行備案。
第二十九條 出資人機構應當建立健全與出資人考核評價、金融機構經濟效益及勞動生產率掛鈎的工資決定和正常增長機制，合理確定金融機構年度工資總額，按照規定分類對金融機構工資總額預算進行核准或備案，加強對工資總額預算執行情況的監督，並嚴格清算預算執行結果。
第三十條 財政部門應當按照規定指導和監督國有及國有控股金融機構建立企業年金制度，探索實施員工持股計畫。國有及國有控股金融機構及其控股子公司建立企業年金有關事宜，應當報同級財政部門審核或備案。
第五章 所出資金融機構管理者選擇與考核
第三十一條 出資人機構負責會同有關部門依照相關法律法規政策及金融機構章程，完善規則透明的提名程式，任免或建議任免所出資金融機構下列人員:
(一)任免國有獨資金融企業的總經理、副總經理、財務負責人和其他高級管理人員。
(二)任免國有獨資金融公司的董事長、副董事長、董事。
(三)向國有控股、參股金融機構提出董事、監事人選。
各級黨委、政府對所出資金融機構管理者的任免另有規定的，從其規定。所出資金融機構中應當由職工代表出任的董事、監事，依法由職工民主選舉產生。
第三十二條 出資人機構應當對擬任命或建議任命的董事、監事、高級管理人員人選進行嚴格的資格審核把關。對出資人機構直接管理的董事、監事，應當認真落實黨管幹部有關要求，根據規定許可權進行考察；考察合格的，按照規定程式任命或建議任命。董事、監事、高級管理人員人選應當符合金融監管部門規定的相應崗位任職資格要求。
第三十三條 財政部門負責建立健全國有金融資本經營績效考核制度。出資人機構應當針對所出資金融機構戰略定位和發展目標，結合行業特點建立差異化的管理者經營業績考核體系，按照法定程式對其任命的管理者進行年度和任期考核，並依據考核結果對管理者進行獎懲。
第六章 責任追究
第三十四條 財政部門應當建立健全違規經營投資責任追究制度，完善責任倒查機制，構建權責清晰、約束有效的經營投資責任體系。國有及國有控股金融機構內部制定的違規經營投資責任追究制度應當報財政部門備案。
相關部門和單位應當按照職責許可權，加大對違法違規經營投資行為的責任追究力度，綜合運用組織處理、經濟處罰、禁入限制、紀律處分和追究刑事責任等手段，依法依規查辦違法違規經營投資導致國有資產重大損失案件，加大對未發現風險的失職行為和發現風險未及時提示處置的瀆職行為的懲戒力度。
第三十五條 出資人機構未按照規定的職責、許可權和程式履職盡責，或違法違規干預所出資金融機構經營活動，侵犯其合法權益，造成國有金融資產損失或其他嚴重後果的，對其直接負責的主管人員和其他責任人員，有權部門應當依規依紀給予紀律處分或組織處理；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第三十六條 國有及國有控股金融機構的管理者濫用職權、玩忽職守，違反法律法規和企業內部管理規定，未履行或未正確履行職責，造成國有資產損失或其他嚴重不良後果的，應當負賠償責任，有權部門應當依規依紀給予紀律處分或組織處理；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第七章 附 則
第三十七條 國有實體企業投資入股金融機構的，應當依法履行具體股東職責，並嚴格執行統一的國有金融資本管理制度。
第三十八條 各地可結合本地實際和管理現狀，依據本規定製定履行國有金融資本出資人職責的具體辦法，報省財政廳備案。
第三十九條 本規定自印發之日起施行。
背景介紹
2018年，中共中央、國務院印發《關於完善國有金融資本管理的指導意見》（中發〔2018〕25號），對國有金融資本管理作出重大決策部署和頂層設計，要求加強國有金融資本集中統一授權管理。2019年，國務院辦公廳出台《國有金融資本出資人職責暫行規定》（國辦發〔2019〕49號），明確了財政部門集中統一履行國有金融資本出資人職責，並要求各省（自治區、直轄市）計畫單列市結合實際制定具體辦法。為進一步釐清我省國有金融資本出資人職責邊界，促進規範履職盡責，依據有關法律法規政策，結合我省實際，制定了《河南省國有金融資本出資人職責暫行規定》。
內容
《暫行規定》共七章40條，主要內容包括以下四個方面：
（一）明確財政部門主要職責。財政部門以管資本為主加強國有金融資產監管，合理界定職責邊界，準確把握出資人職責定位，主要職責是：指導國有金融機構改革、實施基礎管理、國有資本經營預決算管理、組織收益上交，依法行使所出資金融機構具體股東職權、制定公司章程、參與管理者考核任免、監督保值增值，制定規章制度及督促檢查等。
（二）建立國有金融資本管理制度體系。按照國有金融資本統一規制、分級管理的原則，省財政廳負責建立健全包括基礎管理、財政財務監管、資本管理、激勵約束機制等國有金融資本管理制度體系，並指導省屬金融企業和各級財政部門規範執行。
（三）實施“清單式”管理。創新管理方式和手段，實施“清單式”管理。一是加強國有金融資本基礎管理。組織做好產權管理、規範國有金融機構股權管理、編制國有金融資本經營預決算、加強國有金融機構工資總額管理、指導國有金融機構建立企業年金制度、實施全口徑國有資產報告等。二是通過公司治理程式參與重大事項決策。制定或參與制定所出資金融機構的章程，依法委派董事、監事，加強對所出資金融機構的發展戰略和投資規劃、財務預決算、法人機構設立和撤併等重大事項審核。同時，省財政廳按照重要性原則，對省屬金融企業的重大事項進行直接管理或授權有關國有法人股東管理，制定直接管理和授權管理清單，提高管理效率。
（四）強化責任追究。根據有關規定，結合管理實際，明確財政部門、金融機構管理者等違規情況的責任追究，加強與外部審計、紀檢監察等機構對接溝通，促進各方規範履職。
安排
按照權責匹配、權責對等、權責統一的原則，省財政廳根據省政府授權，集中統一履行省本級國有金融資本出資人職責。市縣財政部門根據本級政府授權，集中統一履行本級國有金融資本出資人職責。各級財政部門合理界定職責邊界，建立權責清單，以市場化、法治化方式履行國有金融資本出資人職責，促進國有金融資本做強做優，更好服務全省經濟發展。
