掉期業務

掉期業務即在買進或賣出即期外匯的同時，賣出或買進遠期外匯。掉期業務實際由兩筆外匯業務組成，一筆為即期外匯業務，一筆為遠期外匯業務，將兩筆業務在同一時間內掛在一起來做。

基本介紹

• 中文名：掉期業務
• 組成：兩筆外匯業務
• 時期：買進或賣出即期外匯的同時
• 職能：賣出或買進遠期外匯

兩筆業務外匯買賣的金額相同，但所依據的匯率不同。在短期資本投資或在資金調撥活動中。如果將一種貨幣調換成另一種貨幣，為避免外匯匯率波動的風險，常常運用掉期業務，以防可能發生的損失

如瑞士某銀行，因業務經營的需要，以瑞士法郎購買l億義大利里拉存放於米蘭3個月。為防止3個月后里拉匯率下跌，備放於米蘭的里拉不能換回原來數額的瑞士法郎，瑞士某銀行利用掉期業務，在買進l億里拉現匯的同時，賣出3個月裡拉的期匯， 從而轉移此間裡拉匯率下跌而承擔的風險。

即期對即期業務

指在買進或賣出一筆即期外匯的同時，賣出或買進同種貨幣的另一筆即期外匯，兩筆交易的交割日不一致。

遠期對遠期的掉期交易:

指買進或賣出兩筆同種貨幣、不同交割期的遠期外匯。這種遠期對遠期交易又有兩種形式：一是買進較短交割期的遠期外匯(如30天)，賣出較長交割期的遠期外匯(如90天)；另一是買進較長交割期的遠期外匯，賣出較短交割期的遠期外匯。