應收帳款擔保貸款是以企業應收的帳款為擔保從銀行取得的借款。應收帳款是企業流動性最大的資產之一，可成為其借款的擔保。從銀行的觀點來看，不容易估計抵押品的處理費用，很難避免上當受騙的風險。貸款者在核定企業的借款數額時，要分析企業應收帳款的質量，以便確定給予企業多少貸款。企業持有的應收帳款的質量越高，貸款者決定發放的貸款額占作為擔保的應收帳款面額的比重越大。
應收帳款擔保貸款是以企業應收的帳款為擔保從銀行取得的借款。應收帳款是企業流動性最大的資產之一，可成為其借款的擔保。從銀行的觀點來看，不容易估計抵押品的處理費用，很難避免上當受騙的風險。貸款者在核定企業的借款數額時，要分析企業應收帳款的質量，以便確定給予企業多少貸款。企業持有的應收帳款的質量越高...
短期擔保借款是指有一定的擔保人作擔保或利用企業的財產作抵押或質押而取得的借款。擔保品 按擔保品的不同，短期擔保借款分為應收賬款擔保貸款、應收票據貼現借款和存貨擔保貸款。1．應收賬款擔保貸款 應收賬款擔保貸款就是將應收賬款作為擔保品來得到借款的一種方式。具體有以下兩種形式：(1)應收賬款抵押借款 應收...
應收賬款抵押是指國際企業將其應收賬款作為國際商業銀行貸款的擔保品。如果借款人違約不履行還款義務，則貸款人將用抵押的應收賬款償還貸款。作用 在這種情況下，貸款人不僅擁有應收賬款的受償權，而且當購買者未如期償還時，貸款人還可以對借款人行使追索權。因此，採用應收賬款擔保的形式取得銀行貸款時，借款人依舊...
應收賬款質押貸款是指企業將其合法擁有的應收帳款收款權向銀行作還款保證，但銀行不承繼企業在該應收賬款項下的任何債務的短期融資。貸款期間，打折後的質押應收賬款不得低於貸款餘額（貸款本金和利息合計）。當打折後的質押應收賬款在貸款期間內不足貸款餘額時，企業應按銀行的要求以新的符合要求的應收賬款進行補充...
客賬貸款是以應收款作擔保的短期貸款,美國短期商業抵押貸款的一種。這種貸款一般都是一種持續性信貸協定,即當舊的應收賬款收回時,新的應收賬款就又提供給貸款銀行作為擔保。因此,這種貸款的額度是隨著貸款企業的應收賬款額而變動的。銀行發放這種貸款時,首先要對貸款企業進行資信調查。 [1]中文...
應收賬款抵押融資的供貨企業以應收賬款債權作為抵押品向融資機構融資，融資機構在向供貨企業融通資金後，若購貨方拒絕付款或無力付款，融資機構具有向供貨企業要求償還融通資金的追索權。一般由應收賬款的債權人（出讓方）開出載有以應收賬款作為抵押擔保的條款和票據，然後在規定的期限從貸款機構在賬款限額內取得現金...
在中國,大約一半的中小企業資產是以應收賬款和存貨的形式存在,中小企業融資難集中體現在中小企業的貸款難和銀行對中小企業的放款難。(P22)在國外,應收賬款、存貨等被看作最有價值的擔保物。在美國,動產擔保的70%是應收賬款。應收賬款在中小企業的企業資產中占據較大比重,在其它可供擔保的財產較少的情況下,應收賬...
應收賬款融通的方式有兩種：抵押與讓售。1．應收賬款抵押。利用應收賬款作為抵押借款，一般是借款方與貸款機構先訂立契約，以應收賬款為擔保品，在規定期限內借用資金，借款限額通常是應收賬款的60%～90%，抵押有一般抵押和特別抵押之分。一般抵押是指在抵押期內如有某項應收賬款到期，可用新的應收賬款來替換；...
應收賬款質押融資是國際上針對中小企業的主要信貸品種之一，可盤活企業沉澱資金，是緩解中小企業融資擔保難、增強中小企業循環發展、持續發展能力的重要途徑。在美國，約95%的中小企業融資有動產擔保，大部分涉及應收賬款，應收賬款類融資額約占全部商業貸款的四分之一，規模接近6000億美元。在我國，由於法律上的障礙，...
契約明確規定信貸機構或代理商借給企業資金所占應收賬款的比率，一般為應收賬款的70%－90%不等，借款企業在借款時，除以應收賬款為擔保外，還需按實際借款數據出具標據，如果作為擔保品的應收賬款中某一賬款到期收不回來，銀行有權向借款企業追索。抵借方式的特點 1、是一種循環的自我清償的貸款，在會計意義上是...
（四）提供貸款或其他信用活動產生的債權；（五）其他以契約為基礎的具有金錢給付內容的債權。第三條 本辦法所稱應收賬款質押是指《中華人民共和國物權法》第二百二十三條規定的應收賬款出質，具體是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人將其合法擁有的應收賬款出質給債權人，債務人不履行到期債務或者發生當事人...
保理業務的成本要明顯低於短期銀行貸款的利息成本，銀行只收取相應的手續費用。而且如果企業使用得當，可以循環使用銀行對企業的保理業務授信額度，從而最大程度地發揮保理業務的融資功能。尤其是對於那些客戶實力較強，有良好信譽，而收款期限較長的企業作用尤為明顯。例如，中國的電信設備生產廠家，由於電信運營商強大的...
資產支持型融資方式主要基於客戶所提供的擔保物的價值 財務報表貸款人以應收賬款、存貨和其他資產為擔保，發放中小企業貸款和循環貸款。它們之間主要的區別在於，財務報表的信貸決策主要基於企業的實力，資產支持貸款主要基於擔保物的情況。傳統的擔保貸款業務主要是基於企業信用的融資，其第一還款來源是企業的現金流，銀行...
信託計畫受讓投資標的企業持有的應收賬款，負責監督企業對應收賬款的回收工作，應收賬款的收益歸信託計畫所有，此操作方式可以將企業持有的應收賬款提前變現，改善企業的現金流狀況和財務結構。投資要點 應收賬款信託產品是指企業以自己的應收賬款作抵押向信託公司申請貸款，滿足借款人因應收賬款占用造成短期流動資金不足...
(二)客賬貸款 美國的一些大商業銀行發放一種以應收賬款作為擔保的短期企業貸款，叫作“客賬貸款”(Loans on accounts receivable)。這種貸款一般都是一種持續性的信貸協定，即當舊的應收賬款收回時，新的應收賬款又提供給貸款銀行作為擔保。因此，這種貸款的大小都是隨借款企業的應收賬款額而變動的。銀行發放這種...
面對中小企業，銀行也普遍推出了手續比較簡便的應收賬款質押貸款服務。銀行根據應收賬款回收的難易程度，來確定具體貸款比例，一般企業可貸到應收賬款五成到八成左右的資金。逾期賬款 逾期賬款當斷則斷 應收賬款逾期，則意味著其成為壞賬的可能性增加了，更意味著企業千辛萬苦的付出極有可能打水漂。此時，如何將...
（1）存貨抵押，又稱商品抵押，指用工商業掌握的各種貨物，包括商品、原材料，在制品和製成品抵押，向銀行申請貸款。（2）客賬抵押，是客戶把應收賬款作為擔保取得短期貸款；（3）證券抵押，以各種有價證券如：股票、匯票、期票、存單、債券等作為抵押，取得短期貸款；（4）設備抵押，以機械設備、車輛、船舶等作為...
票據貼現一般是指公司將持有的未到期的應收票據交付貼現銀行兌收現金。它產生於商業信用，但在貼現時又轉化為銀行信用。公司在辦理票據貼現時，貼現銀行要收取一定的貼現息，並以票據到期值扣除貼現息的金額向公司提供貸款。公司使用應收票據向銀行取得貼現借款，實際上是將應收票據轉讓給銀行。它與應收賬款擔保貸款一樣...
信用管理機構為了對這兩個階段的管理加以區別，往往將賬款被拖欠前的管理稱為應收賬款管理(即狹義的應收賬款管理)，而將逾期後的賬款管理叫做商賬追收。作用體現 應收賬款的作用主要體現在企業生產經營過程中。主要有以下方面：貸款融資 應收賬款可以用於企業的流動資金貸款的基本條件，根據其大小及應收下游企業性質...
這些年來，保證貸款（過去我們通常將保證貸款稱為擔保貸款或信用擔保貸款）在我國銀行貸款中所占的比重越來越高，但保證貸款的安全性並不很高，保證貸款存在很多問題，如草率保證，“人情保證”，“連環保證”；保證人無代償債務能力或有代償債務能力而不願履行保證義務，甚至連三歲娃娃也成了保證人，等等。所以，需要...
(五)資產擔保貸款 資產擔保貸款(asset—based loan)是由那些預期在將來會轉化為現金的企業短期資產作抵押的貸款。作抵押的資產一般是應收賬款和原材料或產成品的存貨。銀行以企業應收賬款或存貨價值的一定百分比發放貸款。在資產擔保貸款中，借款企業保留對所抵押資產的所有權，有時也將所有權交給銀行，於是銀行承擔了...
13.應收賬款（萬元）；14.銀行借款總額（萬元）、其他借款總額（萬元）；15.本次貸款總額（萬元）、用途及項目的可行性報告；16.可以提供的擔保方式（住宅抵押、商鋪抵押、工業廠房、企業保證、存貨質押、應收賬款質押等的權屬證明）；擬提供的反擔保措施；17.貸款申請書；18.企業決定申請貸款擔保的股東會決議或合夥...
（四） 提供貸款或其他信用活動產生的債權;（五） 其他以契約為基礎的具有金錢給付內容的債權。第三條 本辦法所稱應收賬款質押是指《中華人民共和國物權法》第二百二十三條規定的應收賬款出質，具體是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人將其合法擁有的應收賬款出質給債權人，債務人不履行到期債務或者發生當事...
（3）風險可預見。應收賬款交易中心提供完善的風險控制服務，參照銀行發放貸款的審核手續，但每次只需針對單筆應收賬款債權人和債務人。（4）服務完善：應收帳款交易中心提供交易過程中完整的服務，包括驗證服務，評估服務，登記服務，契約服務，增信服務，以及後期風險處置服務。其中一些服務將分別由交易中心的合作單位來...
1．住房抵押貸款。住房抵押貸款是銀行貸給購房者的以所購住房作抵押的應收款項，期限較長，流動性很差，但能產生穩定的現金流。美國、日本資產證券化的實踐都是從住房抵押貸款證券化開始的。2．應收帳款。應收帳款一般沒有利息收入，期限很短，是否能產生現金流量取決於債務人的信用和支付能力。所以對單個應收帳款...
為供應商融通資金，包括貸款和預付款；管理與應收賬款有關的賬戶（銷售分戶賬）；代收應收賬款；對債務人的拖欠提供壞賬擔保。”國際保理商聯合會（Factoring Chain International，簡稱FCI）則將保理業務界定為：保理是融合了資金融通、賬務管理、應收賬款收取和壞賬擔保四項業務的綜合性金融服務。並且在其2013年7月...
為供應商融通資金，包括貸款和預付款；管理與應收賬款有關的賬戶（銷售分戶賬）；代收應收賬款；對債務人的拖欠提供壞賬擔保。”國際保理商聯合會（Factoring Chain International，簡稱FCI）則將保理業務界定為：保理是融合了資金融通、賬務管理、應收賬款收取和壞賬擔保四項業務的綜合性金融服務。並且在其2013年7月...
