基於要素分析的公司治理結構系統理論與實證研究是常盛著撰寫的一篇論文。
基本介紹
- 中文名：基於要素分析的公司治理結構系統理論與實證研究
- 論文作者：常盛著
- 學位授予時間：2006
- 館藏號：F276.6
- 導師：徐金髮指導
- 學科專業：企業管理
- 學位級別：博士論文
- 學位授予單位：浙江大學
- 關鍵字：股份公司 法人治理結構 要素分析
- 館藏目錄：2009\F276.6\7
中文摘要
20世紀90年代以來，公司治理問題日益受到關注，並成為理論界研究的熱點。但這些研究多是利用經濟學的工具，側重於對公司治理的一個方面或幾個方面進行研究。為進一步準確認識與全面把握公司治理及治理結構的規律性和系統性，本文利用系統科學工具，嘗試性地提出了“公司治理結構系統”的概念，並在這個框架體系內系統地探討公司治理結構的內涵、框架、機理、特性及穩定性等相關問題。 本文將公司治理結構系統作為研究對象，在前人的研究成果和對國內外公司治理實踐把握的基礎上，以治理要素為切入點，基於控制論、系統論、耗散結構理論等系統科學理論，採用理論演繹和實證分析相結合的方法，對公司治理結構進行了廣泛和深入的研究，通過指出和分析主流公司治理理論存在的一些問題和不足之處，提出了基於系統要素的公司治理結構理論研究的新視角。 論文分為七章： 第一章，導言部分，提出本文的研究架構、研究思路、研究內容以及預期的研究成果和主要理論創新點。 第二章，對前人的公司治理實踐和相關理論成果進行回顧，指出了其中的一些不足之處，以便建立本文立論的理論基礎，同時為本文的研究內容做鋪墊。 第三章，本章概述了系統科學的產生和發展過程，在此基礎上分析推理得出公司的要素構成，並對公司治理結構系統加以定義，提出治理要素的概念。 第四章，在上一章的基礎上，對治理要素進行進一步的理論分析和闡述，為第六章的實證分析提出一系列可供檢驗的理論假設。 第五章，從治理邏輯、治理模式、治理原則三個方面闡述了治理結構系統的運行機理。本章在對委託代理理論“單邊治理”和利益相關者理論的“平等參與”觀點提出質疑的基礎上，將治理的系統邏輯歸納為：地位確定、關係構建和互動反饋。接著，提出了基於系統科學的公司治理的“互動治理模式”。最後，揭示了公司治理的一般原則，即權變原則。 第六章，本章首先對治理要素實證分析，其後，基於耗散結構理論對系統穩定性的研究，提出公司治理結構系統的穩定性因子分析框架。最後運用因子分析法，對穩定性因子分析框架進行實證檢驗。 第七章，總結了本文研究的主要結論和今後有待進一步研究的問題。 歸納而言，本文的創新主要體現在以下幾個方面： 1、提出了公司治理結構系統是由治理主體、治理客體、治理環境以及治理目的這四個要素構成，這四個要素也是影響公司治理的因素，即“治理要素”。在治理要素的基礎上，構建了公司治理結構系統框架。 2、在公司治理結構系統框架基礎上，利用系統科學的分析方法，提出了治理結構系統的運行機理。本文認為，治理結構系統的運行機理依存於治理結構系統，將治理結構系統與特定目標聯接起來，體現了治理結構系統與特定目標的因果性關聯流程和治理要素在治理結構系統中運行的邏輯、模式和原則等。治理結構機理就是治理模式、治理原則以及聯接兩者的治理邏輯共同構成的一個框架體系。 3、提出了不同於單邊治理和共同治理的互動治理模式。傳統理論的治理模式無論“股東至上”還是“平等參與”都不能準確反映利益相關者在公司治理結構系統中的狀態和地位，為此，我們提出“治理地位”這個概念反映這一狀態。利益相關者治理地位的差異，是公司治理結構系統造成互動的根本原因。因此，互動治理模式反映了公司治理結構系統的根本模式。 4、初步提出了公司治理結構系統的穩定性因子分析框架。本文將公司治理結構視作典型的耗散結構系統，對其耗散特徵進行分析，認為存在三方面因子影響治理結構系統的穩定性，分別是開放性相關因子、非線性調節相關因子、遠離平衡態相關因子。以此為基礎，初步提出了公司治理結構系統的穩定性因子分析框架。
