利潤池分析法

利潤池分析法是一個經濟術語。

基本介紹

• 中文名：利潤池分析法 
• 類型：經濟術語

概念

利潤池是指行業價值鏈各鏈結點所產生的利潤總和。運用利潤池分析法的目的是研究行業總利潤在價值鏈各節點的分布情況，並為企業的戰略決策提供依據。企業不論處於行業價值鏈的某一鏈節，還是跨越若干鏈節，均應從利潤池的分布情況出發，並結合自身在行業價值鏈中所處的位置及擁有的利潤池份額，研究行業價值鏈中其他有利可圖的價值活動，尋找發展的機會，作出放棄或開發其他鏈節的決策。企業可以通過分析和預測行業利潤池的變遷，確定企業未來的發展戰略。

美國汽車製造業於1996年產生了約1.1萬億美元的收入及440億的利潤。該行業的價值鏈包括：汽車製造、銷售、汽油零售、保險、售後服務及租賃等鏈節。通過利潤池分析法可以看出該行業的收入與利潤的收入是不均衡的，汽車製造及銷售鏈節產生了總收入的60%，然而其擁有的利潤卻不足行業利潤池的5%；而汽車租賃卻僅以約0.8%的總收入擁有了超過20%的利潤池份額。透過對價值鏈各節點利潤池分布的分析，美國三大汽車製造商紛紛跨越其自身所處的節點，為顧客提供汽車金融產品（包括汽車保險、擔保、租賃等）。福特公司在過去的10年中將近一半的利潤是來源於為顧客提供汽車金融產品，而其收入僅占其公司總收入的20%不到。

在考慮外部客觀經濟環境變化而可能導致行業利潤池發生變動的情況下，以較小的市場份額占有相對較大的利潤池份額，以較快的行動為控制即將由於行業變遷而產生的新的利潤池做準備，這就是利潤池的基本管理思想。

優點

傳統的價值鏈管理思想立足於企業內部的管理運作，要求企業通過實施低成本及差異化的生產戰略來樹立企業的競爭優勢。實踐證明，這種管理思想也有其局限性：過於注重企業的管理過程中的成本控制，而忽視了長期利益驅動下增加成本可能會產生更多的價值；過於強調通過增加收入額及市場份額來增加企業的價值，忽略了總收入及市場占有率的增加並不必然導致利潤的增加，將擴大市場占有率與擴大收益的關係本末倒置；過於關注企業在其自身核心業務的運作，只限於對其所參與的鏈節進行分析，而忽略了從行業價值鏈的角度來看待其所處的地位及所擁有的利潤池份額，未能將本應納入其分析體系的相關業務及實體進行全面的分析；過於注重資源在價值鏈上的縱向流動來謀求利潤，而忽視了價值鏈的複雜多變性而對行業的利潤結構產生的不確定性。

利潤池分析法從戰略觀點出發，研究如何創造並擁有更多未來的利潤，認為企業收入額的擴大及成本的壓低並不是戰略性因素，企業的戰略目的應是擁有更多利潤池份額，因此企業應從利潤的分布來看待行業的價值鏈中現有或潛在的有利可圖的價值活動。利潤池分析法不局限於對企業內部價值鏈的管理，而是從了解所處行業的全景山發，決定最佳的資源配置，以實現對利潤池最大限額的控制，這是利潤池分析法的出發點。

利潤池分析法重視價值鏈的複雜性、動態性及不確定性的影響，同時考慮資源在行業價值鏈上的流動所產生的競爭態勢的變化及對行業利潤池結構的影響，使價值鏈管理思想可操作性更強。利潤池分析法既強調對現有行業價值鏈中占有最恰當鏈節點，更強調通過對行業客觀運行狀況加以考察，在複雜的系統中儘可能掌握更多的有用信息，超越現有，準確預見未來市場利潤分布之所在，為即將發生的經濟環境的變化早做準備，為未來競爭創造優勢。