基本介紹
簡介,申請條件,作用,特點,業務相關,貼現條件,具體辦法,貼現手續,選擇時機,區別貸款,
簡介
對象
條件
企業如需向銀行申請敘作出口押匯，必須滿足以下條件：
出口押匯幣種、利率、期限
押匯金額比例由銀行根據實際情況核定，最高額為單據金額的100%，銀行預扣銀行費用、押匯利息後，將淨額劃入企業帳戶。如實際收匯日超出押匯的期限，銀行將向企業補收押匯利息。
即期出口押匯期限按照出口收匯的地區及路線來確定，遠期信用證押匯期限為收到開證行承兌日起至付款到期日後的第三個工作日止。如超過押匯期限，經銀行向開證行催收交涉後仍未收回議付款項，銀行有權向企業行使追索權，追索押匯金額、利息及銀行費用。
申請條件
1.經工商局年檢的企業法人營業執照複印件；
2.借款人有權簽字人授權書及簽字樣本；
3.公司近期財務報表；
4.銀行需要的其他檔案資料。
III、 銀行在收到企業提交的《出口押匯申請書》和出口單據後，如符合條件，經審核無誤後敘做出口押匯。
1.所交單據與信用證要求相符。
2.信用證項下單據收款有保障。3.已辦妥相關手續。
出口押匯
出口押匯4.對有下列情況之一的，銀行將拒絕接受押匯申請：
（1）來證限制其他銀行議付。
（2）遠期信用證超過180天。
（3）運輸單據為非物權憑證。
（4）未能提交全套物權憑證。
（6）轉讓行不承擔獨立付款責任的轉讓信用證。
（8）索匯路線迂迴曲折，影響安全及時收匯。
（9）開證行或付款行所在地是局勢緊張動盪或發生戰爭的國家或地區。
（10）收匯地區外匯短缺，管制較嚴，或發生金融危機，收匯無把握的。
（11）其他銀行認為不宜提供押匯的情況。
作用
特點
2.押匯 / 貼現系預扣利息後，將剩餘款項給予客戶，利息按融資金額×融資年利率×押匯天數 / 360計算。
3.押匯 / 貼現系銀行保留追索權的墊款，不論保種原因，如無法從國外收匯，客戶應及時另籌資金歸還墊款。
業務相關
業務流程
出口商根據業務需要向業務銀行提出押匯申請，銀行審批同意後，與出口商簽訂《出口押匯總質押書》；每次出貨後，出口商填寫《出口押匯申請書》，向銀行提出融資申請，並將信用證或貿易契約要求的所有單據提交銀行；銀行審核相關單據並向出口商發放押匯款；銀行對外寄單索匯；收匯後歸還出口押匯。進口押匯的定義是指信用證項下單到並經審核無誤後，開證申請人因資金周轉關係，無法及時對外付款贖單，以該信用證項下代表貨權的單據為質押，並同時提供必要的抵押/質押或其他擔保，由銀行先行代為對外付款。
業務功能
進口信用證開證申請客戶無力按時對外付款時，可由開證銀行先行代其付款，使客戶取得短期的資金融通。銀行應客戶要求在進口結算業務中給客戶資金融通的業務活動，客戶申請辦理進口押匯，須向銀行出具押匯申請書和信託收據，將貨物的所有權轉讓給銀行，銀行憑此將貨權憑證交予客戶，並代客戶付款。
業務特點
3.進口押匯利率按銀行當期流動資金貸款利率計收。
4.押匯百分比、押匯期限等由銀行按實際情況決定。
5.進口押匯須逐筆申請，逐筆使用。
出口押匯和貼現
業務要求
1.出口押匯的申請人應為跟單信用證的受益人且資信良好，銀行為客戶提供出口押匯融資時，與客戶簽定出口押匯業務總承諾書，並要求客戶逐筆提出申請，銀行憑其提交的單證相符的單據辦理出口押匯。出口押匯按規定利率計收外幣利息。
出口押匯貼現條件
1.銀行不辦理跟單信用證項下銀行承兌票據的貼現。
3.對於無貿易背景、用於投資目的的遠期承兌票據不予貼現。
具體辦法
交單指出口商(信用證受益人)，在信用證有效期內和交單期限內，向指定銀行提交符合信用證條款規定的單據。這些單據經銀行審核確認無誤後，根據信用證規定的付款條件，由銀行辦理出口結匯。由於銀行的付款、承兌和議付均以受益人提交的單據符合信用證條款的規定為條件，所以，交付單據應嚴格做到完整、明確、及時。
1.“收妥結匯”，又稱“先收後結”，是指出口地銀行收到受益人提交的單據，經審核確認與信用證條款規定相符後，將單據寄給國外付款行索償，待付款行將外匯劃給出口銀行後，該行再按當日外匯牌價結算成人民幣交付給受益人。
2.“定期結匯”是指出口地銀行在收到受益人提交的單據經審核無誤後，將單據寄給國外銀行索償，並自交單日起在事先規定期限內將貨款外匯結算成人民幣貸記受益人帳戶或交付給受益人。此項期限視不同國家地區，根據銀行索匯郵程的時間長短分別確定的。
3.“買單結匯”，又稱出口押匯或議付，是議付行在審核單據後確認受益人所交單據符合信用證條款規定的情況下，按信用證的條款買人受益人的匯票和/或單據，按照票面金額扣除從議付日到估計收到票款之日的利息，將淨數按議付日人民幣市場匯價折算成人民幣，付給信用證的受益人。
倘若議付行對不符單據不辦理議付或經電提開證行不同意付款，那么就只能改做“跟證托收”。值得注意的是，“憑保議付”與“跟證證托收”已失去信用證的銀行信用保證，對出口商十分不利，即使出口商事先取得進口商的同意，也有可能仍被拒付，所以不宜輕易使用。而“信用證項下的托收業務”已完全改為“托收方式”，除已無銀行信用可言外，甚至比一般的托收可能風險還要大。因為，“跟證托收”通常是在開證行拒絕接受存在不符點的單據後辦理的，開證行不接受單據的實質是開證申請人拒絕接受。所以，等到開證行向開證人提示匯票與單據時，大都可能會遭到進口商的拒付。因此，除非確有把握或萬不得已，決不能輕易採用這種方式。此外，在單據經開證行審核被發現有不符點，並確屬開證方責任時，除需抓緊時間與進口商聯繫商榷處理辦法外，還需作必要的準備，採取補救措施 (如將貨物轉賣、運回國內等)，防止造成更大的經濟損失。
如上所述，在信用證支付條件下，受益人(出口商)為了安全收匯必須做到“單、證一致和單單一致”。但不能疏忽的是，出口商還需承擔買賣契約規定的義務。所以，出口商在履行契約時，除了要做到“單證一致和單單一致”外，還必須做到所交付的貨物與契約的規定一致，貨物與單證一致。這樣環環扣緊，才能保證安全收匯，並避免買方收到貨物後提出異議或索賠。
貼現手續
1.客戶應先同銀行簽妥《出口融資總質押書》，明確雙方基本權利義務關係。
2.客戶應向銀行提供註冊、經營、財務情況有關資料，作為銀行融資審核的依據。
3.每筆具體融資，客戶應另向銀行提供《出口融資申請書》。
4.融資申請批准後，銀行將按客戶指示將款項入賬。
6.出口收匯不差，客戶仍應另籌資金還款。
選擇時機
選擇出口押匯的時機
1.發貨後、收款前遇到臨時資金周轉困難時
3.預期匯率升值時。
區別貸款
2.出口押匯的行為發生在貨物裝運之後，是出口商為了資金周轉，在交貨後押匯而提前取得資金；而打包貸款的行為發生在貨物裝運之前，是出口商因購貨、包裝、裝運的需要而要求銀行給予資金融通。
3.在出口押匯業務中，銀行通常在買單時付足全部金額；而在打包貸款業務中，銀行通常只付給信用證金額的一部分。
4.辦理出口押匯業務時，出口商需填寫總質權書和申請書，有時還需提出保人出面擔保，填具擔保書；辦理打包貸款業務時，出口商人需提交信用證後，訂立一份契約即可辦理。
