僱主責任保險，又稱勞工賠償保險。保險人承保雇員在雇用期間受到人身傷害或患職業疾病時，依法應由僱主承擔的經濟賠償責任的責任保險。此種保險屬法律規定的強制保險，投保人為僱主，受益人為雇員或其家屬。僱主責任保險具有社會保險性質，不同於商業保險，保險費主要用於支付保險金及營業開支，少有營利，費率較低。
基本介紹
- 中文名：僱主責任保險
- 時間：雇員在受僱期間從事業務時
- 性質：責任保險
- 範圍：僱主對雇員依法應負的經濟賠償等
概念,責任範圍,費率,賠償,附加險,
概念
保險人所承擔的責任風險將被保險人（僱主）的故意行為列為除外責任，主要承保被保險人（僱主）的過失行為所致的損害賠償，或者將無過失風險一起納入保險責任範圍。構成僱主責任的前提條件是僱主與雇員之間存在著直接的僱傭契約關係。
以下情況通常被視為僱主的過失或疏忽責任：
①僱主提供危險的工作地點、機器工具或工作程式；
②僱主提供的是不稱職的管理人員；
③僱主本人直接的疏忽或過失行為，如對有害工種未提供相應的合格的勞動保護用品等即為過失。
凡屬於這些情形且不存在故意意圖的均屬於僱主的過失責任，由此而造成的雇員人身傷害，僱主應負經濟賠償責任。
責任範圍
但下列原因導致的責任事故通常除外不保：一是戰爭、暴動、罷工、核風險等引起雇員的人身傷害；二是被保險人的故意行為或重大過失；三是被保險人對其承包人的雇員所負的經濟賠償責任；四是被保險人的契約項下的責任；五是被保險人的雇員因自己的故意行為導致的傷害；六是被保險人的雇員由於疾病、傳染病、分娩、流產以及由此而施行的內、外科手術所致的傷害等。
費率
僱主責任保險的保險費率，一般根據一定的風險歸類確定不同行業或不同工種的不同費率標準，同一行業基本上採用同一費率，但對於某些工作性質比較複雜、工種較多的行業，則還須規定每一工種的適用費率。同時，還應當參考賠償限額。
僱主責任保險費的計算公式如下：
應收保險費=A工種保險費（年工資總額×適用費率）+B工種保險費（年工資總額×適用費率）+……
其中：年工資總額=該工種人數×月平均工資收入×12
賠償
在處理僱主責任保險索賠時，保險人必須首先確立受害人與致害人之間是否存在僱傭關係。根據國際上流行的做法，確定僱傭關係的標準包括：一是僱主具有選擇受僱人的權力；二是由僱主支付工資或其他報酬；三是僱主掌握工作方法的控制權；四是僱主具有中止或解僱受僱人的權力。
僱主責任保險的賠償限額，通常是以每一雇員若干個月的工資收入作為其發生僱主責任保險時的保險賠償額度，每一雇員只適用於自己的賠償額度。
在一些國家的僱主責任保險界，保險人對雇員的死亡賠償額度與永久完全殘廢賠償額度是有區別的，後者往往比前者的標準要高。但對於部分殘廢或一般性傷害，則嚴格按照事先規定的賠償額度表進行計算。其計算公式為：
賠償金額=該雇員的賠償限額×適用的賠償額度比例
