債券的利率期限結構

債券的利率期限結構是指債券的到期收益率與到期期限之間的關係。

簡介

那些具有相同風險、流動性和稅收特徵的債券，由於其期限存在差異，導致其具有不同的利率。該結構可以通過利率期限結構圖表示，圖中的曲線即為收益率曲線。或者說，收益率曲線表示的就是債券的利率期限結構。