保險經營效益

保險經營效益

保險經營效益是指以儘可能少的保險經營成本,為社會提供儘可能多的符合社會需要的保險保障服務,取得最大的有效成果。

基本介紹

  • 中文名:保險經營效益
  • 外文名:Insurance Management Benefit
  • 類型:經濟術語
內容,指標,措施,

內容

從微觀的角度看,保險經營效益是經營成本收益之間的比例,如保險收益大於保險經營成本,就有保險經營效益,反之就沒有效益。保險經營效益的核心內容和本質要求:以最小的成本,取得最大的經濟利益,或實現利潤最大化。兩項內容:
第一、以儘可能少的承保成本,獲得儘可能多的承保利潤。
第二、以儘可能少的投資成本,獲得儘可能大的投資收益,這是保險經營效益的重要補充。
具體而言,保險經營效益就是經營成本與收益之間的比例關係。反映保險企業經營效益的綜合性指標是利潤。保險企業經營效益的特點是對立統一性和相對不確定性。反映保險企業經營效益的技術指標有:保費收入指標(包括保費收入增長率、人均保費收入)賠付率指標;保險企業成本指標(包括成本率、綜合費用率、營業費用率等);保險資金運用指標(包括資金運用率、資金運用盈利率);利潤指標(包括利潤率、人均利潤);綜合效益指標(ROE)。

指標

(一)保費收入指標
保費收入是保險企業在一定時期內收繳的保險費總額。保費收入既是衡量保險業務發展規模的客觀尺度,也是提高保險企業經濟效益的基礎和出發點。
(二)賠付率指標
賠付率是一定時期的賠款支出與保費收入的比率,一般用百分數表示。賠付率是一個重要的經濟技術指標,也是評價保險業務的經營狀況、衡量保險企業經營效益的重要指標。
(三)保險企業成本指標
保險企業的成本,是保險企業在一定時期內經營保險業務中所發生的各項支出保險成本既是制定標準價格的依據,也是衡量保險企業經營效益的一個重要指標。保險企業的成本主要包括業務支出、手續費支出及人工費用。保險企業成本指標主要有成本率、綜合費用率、營業費用率等。
(四)保險資金運用指標
保險資金運用指標同樣是考核保險企業經濟效益的重要指標。保險資金運用指標,可分為保險資金運用率和資金運用盈利率
(五)利潤指標
保險企業的經營目標是獲取利潤利潤是指在一定時期內,通過保險企業的業務經營活動,以其全部財務收入抵補全部財務支出後的結餘利潤企業生存和發展的原動力。利潤指標是考核保險企業經濟效益綜合指標,能綜合地反映企業經營各方面的情況。

措施

提高保險經營效益的途徑有以下幾種:
①增加保費收入,提高保險承保質量在一定條件下,保險企業取得利潤的數量取決於保費收入增長量。但是保費收入的增加,只是為提高保險經營效益提供一種可能性,要把這種可能性變為現實,還必須以一定的保險承保質量為基礎。
②提高保險企業經營管理水平,在一定的保費收入數量條件下,保險經營效益的高低則取決於保險企業經營管理水平的高低,保費收入不變,但提高了保險經營管理水平,就能增加保險企業經營效益。
③提高保險企業的人員素質。保險企業經營效益,從根本上說是保險企業的職工占用一定的資金創造出來的。因此,提高企業人員素質是提高企業經營效益的重要途徑。
④有效地進行保險投資。保險投資不僅是保險企業獲取利潤的重要來源,也是提高企業競爭能力、增強償付能力的重要手段。
⑤積極發揮組織要素的作用,通過對保險企業組織的調整,減少不必要的環節或機構,不僅能降低經營管理費用,增加企業經濟效益,而且可以提高經濟管理的效率,提高企業競爭能力

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