《企業風險管理與內部控制評價》是2009年科學出版社出版的圖書，作者是高檁。本書主要介紹企業風險管理與內部控制評價。
基本介紹
- 書名：企業風險管理與內部控制評價
- 作者：高檁
- ISBN：9787030255716
- 定價：35.00元
- 出版社：科學出版社
- 出版時間：2009-9-1
- 裝幀：平裝
- 開本：16開
內容簡介,編輯推薦,圖書目錄,
內容簡介
書中從企業的戰略風險、財務風險、運營風險、法律風險、改革風險、道德風險六個方面出發，針對企業風險源分析、風險識別、風險評估、風險控制等方面可能存在的漏洞和可能出現的問題進行評價。
本書為企業出資人、企業集團公司（母公司）、企業經營者和風險管理與內部控制評價機構等，提供了一套系統的評價尺度和範本。
編輯推薦
該書主要從八個方面設定了評價指標：①企業治理結構完善性與內部組織健全性；②企業規章制度健全與完善性；③企業決策科學性、規範性；④內部控制健全和完善性；⑤風險識別與評估系統；⑥實際內部控制活動情況：⑦信息交流與反饋情況；⑧監督與監管活動情況。該書還介紹了制訂評價的四個程式：①風險與內部控制制度健全性評價；②符合性測試與評價；③綜合評價；④實質性測試。同時明確了A、B、C、D、E五級評定等級標準。
圖書目錄
前言
第1章 企業全面風險管理理論概述
1.1 企業風險的含義
1.2 企業全面風險管理的基本內容
1.3 企業風險管理基本流程
1.4 企業內部控制系統
1.5 企業全面風險管理的總體目標
1.6 內部控制的重點
1.7 風險管理的組織保證
1.8 風險管理的初始信息
1.9 風險評估
1.10 風險管理策略
1.11 風險管理解決方案
1.12 風險管理的監督與改進
1.13 風險管理組織體系
1.14 風險管理信息系統
1.15 風險管理文化
第2章 企業全面風險管理評價
2.1 風險管理評價的意義
2.1.1 對風險管理制度可行性檢測和改進
2.1.2 對風險管理制度貫徹執行情況的檢查和強化
2.1.3 對企業審計和自律監管重點的選擇和確定
2.2 風險管理評價的程式
2.2.1 評價準備
2.2.2 評價實施
2.2.3 評價報告
2.2.4 後續審計或評價
2.3 風險管理評價體系
2.4 風險管理與內部控制評價的計分方法
2.4.1 第一計分層次
2.4.2 第二計分層次
2.4.3 第三計分層次
2.4.4 扣分項目
2.4.5 最後得分的計算
2.5 風險管理等級的確定
2.6 風險管理評價結果的利用
2.7 工作責任和罰則
第3章 企業全面風險管理評價操作規程
3.1 企業風險管理環境評價
3.1.1 公司治理評價
3.1.2 管理機構評價
3.1.3 風險管理理念評價
3.1.4 授權管理評價
3.1.5 人力資源評價
3.1.6 法律事務管理評價
3.1.7 風險管理文化評價
3.2 企業風險識別與評估評價
3.2.1 組織控制評價
3.2.2 目標控制評價
3.2.3 措施控制評價
3.2.4 程式控制評價
3.3 內部控制評價
3.3.1 企業預算內部控制評價
3.3.2 企業籌資內部控制評價
3.3.3 企業投資內部控制評價
3.3.4 企業財務內部控制評價
3.3.5 採購內部控制評價
3.3.6 銷售內部控制評價
3.3.7 質量內部控制評價
3.3.8 安全生產內部控制評價
3.3.9 環境保護內部控制評價
3.3.10 企業併購內部控制評價
3.4 信息交流與反饋評價
3.4.1 組織控制評價
3.4.2 許可權控制評價
3.4.3 目標控制評價
3.4.4 措施控制評價
3.4.5 程式控制評價
3.5 管理監督與改進評價
3.5.1 審計監督評價
3.5.2 紀檢監察監督評價
3.5.3 自律監管評價
3.5.4 問題整改評價
3.6 案件和責任事故評價
第4章 企業全面風險管理與內部控制評價計分匯總
主要參考文獻
