《Excel在會計與財務管理中的套用》是2014年清華大學出版社出版的圖書，作者是谷秀鳳。
基本介紹
- 書名：Excel在會計與財務管理中的套用
- 作者：谷秀鳳
- ISBN：9787302367864
- 類別：會計
- 定價：49元
- 出版社：清華大學出版社
- 出版時間：2014.08.01
- 印次：1-2
- 印刷日期：2015.02.09
圖書信息,內容簡介,前言,目錄,
圖書信息
內容簡介
本書由國內辦公軟體專家組織編寫，以現代辦公工作中廣大辦公人員和從業者的需求來確定編寫內容的中心思想。本書採用四維立體教學的方式，精選經典套用實例、重點標註學習內容，使讀者能夠在較短時間內掌握軟體的使用方法和技巧，真正實現“工欲善其事，必先利其器”。
本書共分14章，詳細地介紹了掌握Excel基礎知識、製作記賬憑證、現金日記賬管理、財務報表處理、員工工資管理、流動資產管理、固定資產管理、計算資金時間價值、籌資決策分析、成本決策分析、銷售決策分析、利潤決策分析、企業內部投資規劃決策分析和對外投資規劃決策分析等內容。
本書面向初、中級用戶，適合需要使用Excel進行會計與財務管理的各類人員和愛好者使用，也可以作為大中專院校相關專業、公司崗位培訓或電腦培訓班的指導教材。
前言
計算機作為一種工具，正悄然改變著各行各業的生產方式和人們的生活方式，它既向我們展示了美好的前景，也帶來了深刻的影響。在全面推進素質教育的今天，本著厚基礎、重能力、求創新的總體思想，著眼於國家培養套用型、創新型人才的需求，我們特別策劃出版了“Excel行業套用經典教程系列”叢書，本書是該系列教材之一。
1．關於Excel在會計與財務管理中的套用
隨著經濟和企業信息化的不斷發展，Excel作為一款電子表格處理軟體，為人們提供了一種準確高效的數據整理、組織、管理和分析工具，備受用戶青睞。並且，由於其具有操作簡便、直觀大方、功能強大和效率高等特點，目前已成為會計與財務管理工作中使用最為廣泛的電子表格軟體。會計與財務人員在進行數據管理時，往往需要藉助Excel來進行數據處理和分析，從而快速地提高財務管理與分析工作效率。
2．本書閱讀指南
本書由淺入深、系統全面地介紹了電子表格處理軟體——Excel2010在會計與財務管理中的套用和操作技巧。全書共分14章，內容分別如下。
第1章主要介紹Excel基礎知識，包括Excel概述、工作表的基本操作、單元格的基本操作、公式的使用、函式的使用、圖表的使用，以及專家指導等內容。
第2章主要介紹如何製作記賬憑證，包括要點分析、製作記賬憑證模板、記賬憑證的填制、審核與列印記賬憑證，以及專家指導等內容。
第3章主要介紹如何管理現金日記賬，包括要點分析、創建日常財務管理系統、列印現金業務信息、保護工作簿，以及專家指導等內容。
第4章主要介紹如何處理財務報表，包括要點分析、資產負債處理、利潤處理、費用明細處理、總賬處理，以及專家指導等內容。
第5章主要介紹如何管理員工工資，包括要點分析、製作員工工資統計表、製作員工工資單、製作工資發放零鈔備用表、全年工資統計分析，以及專家指導等內容。
第6章主要介紹如何管理流動資產，包括要點分析、現金管理、應收賬款管理，以及專家指導等內容。
第7章主要介紹如何管理固定資產，包括要點分析、製作固定資產管理表、固定資產的折舊分析、製作固定資產管理的導航頁面、固定資產的更新決策，以及專家指導等內容。
第8章主要介紹如何計算資金時間價值，包括要點分析、現值的計算、終值的計算、淨現值的計算，以及專家指導等內容。
第9章主要介紹如何進行籌資決策分析，包括要點分析、預測需要的資金金額、股票籌資、債券籌資、長期借款籌資、租賃籌資，以及專家指導等內容。
第10章主要介紹如何進行成本決策分析，包括要點分析、成本分析預測、成本計畫、成本計算，以及專家指導等內容。
第11章主要介紹如何進行銷售決策分析，包括要點分析、通過建立決策模型進行行銷決策、數據表在淨利潤敏感度分析中的套用、單變數求解在銷售利潤目標確定中的套用、使用“規劃求解”工具分析行銷決策，以及專家指導等內容。
第12章主要介紹如何進行利潤決策分析，包括要點分析、利潤預測、確保實現目標利潤的措施分析、通過本量利模型綜合分析利潤，以及專家指導等內容。
第13章主要介紹如何進行企業內部投資規劃決策分析，包括要點分析、企業投資風險估量分析、投資項目的現金流量估計、風險下的投資決策方法、長期投資的決策方法，以及專家指導等內容。
第14章主要介紹如何進行對外投資規劃決策分析，包括要點分析、對外證券投資，以及專家指導等內容。
3．本書特色與優點
(1)經典實例，即學即用。精選行業中最實用、最常見的套用實例，可複製性強，方便讀者快速即時套用到工作中。
(2)立體教學，全面指導。採用“要點分析+實例製作+專家指導+實戰演練”的四維立體教學方式，全方位陪學陪練。
(3)最新軟體，技術新穎。選用當前最新的軟體版本進行講解，緊跟時代和社會發展需求，技術和資訊最潮最流行。
(4)重點明確，內容豐富。覆蓋內容廣泛，並用醒目的標註對重點、要點進行提示，幫助讀者明確學習重點，省時貼心。
(5)配有光碟，保障教學。本書配有光碟，光碟中提供電子教案，便於教師教學使用；並提供原始碼及素材，便於學生上機調試。
4．本書讀者定位
本書既可作為大中專院校的教材，也可作為各類培訓班的培訓教程。此外，本書也非常適合需要使用Excel進行會計與財務管理的各類人員、自學人員，以及Excel愛好者參考閱讀。
目錄
第1章 掌握Excel基礎知識 1
1.1 Excel概述 2
1.1.1 啟動Excel 2
1.1.2 熟悉Excel的視窗結構 2
1.1.3 退出Excel 4
1.1.4 新建工作簿 4
1.1.5 保存工作簿 5
1.1.6 打開工作簿 6
1.2 工作表的基本操作 7
1.2.1 選擇工作表 7
1.2.2 添加與刪除工作表 8
1.2.3 隱藏與顯示工作表 10
1.2.4 根據存儲內容修改工作表
名稱 11
1.2.5 給名稱相近的工作表設定
同一種標籤顏色 12
1.2.6 移動與複製工作表 13
1.3 單元格的基本操作 15
1.3.1 選中單元格 15
1.3.2 輸入與修改數據 17
1.3.3 插入與刪除單元格 18
1.3.4 查找與替換數據 20
1.3.5 隱藏/顯示行和列 22
1.4 公式的使用 23
1.4.1 公式概述 23
1.4.2 輸入與修改公式 25
1.4.3 複製與移動公式 26
1.4.4 顯示與隱藏公式 28
1.5 函式的使用 28
1.5.1 函式概述 28
1.5.2 調用函式 29
1.5.3 使用嵌套函式 32
1.6 圖表的使用 32
1.6.1 了解圖表類型 32
1.6.2 創建圖表 33
1.6.3 編輯圖表 37
1.7 專家指導 40
1.7.1 設定“最近使用的工作簿”
?的數目 40
1.7.2 調整Excel程式默認包含的
工作表數目 41
1.7.3 恢復未保存的工作簿 42
1.7.4 刪除所有未保存的工作簿 43
1.7.5 更改Excel視窗顏色 43
1.8 實戰演練 44
第2章 經典實例：製作記賬憑證 45
2.1 要點分析 46
2.2 製作記賬憑證模板 46
2.2.1 設定記賬憑證標題的字型
格式 46
2.2.2 調整記賬憑證中單元格的行高和列寬 48
2.2.3 為記賬憑證添加表格框線 49
2.2.4 套用合併功能調整記賬
憑證對齊方式 51
2.2.5 設定記賬憑證的對齊方式 52
2.2.6 在插入的新行中存放記賬
日期 53
2.2.7 去除記賬憑證中的格線線 54
2.2.8 保存記賬憑證模板 55
2.3 記賬憑證的填制 56
2.4 審核與列印記賬憑證 58
2.4.1 審核記賬憑證 59
2.4.2 設定列印區域 60
2.4.3 預覽列印記賬憑證 60
2.5 專家指導 62
2.5.1 讓數值根據單元格的寬度
自動縮小字型 62
2.5.2 刪除模板 63
2.5.3 套用條件格式幫助審核
記賬憑證 64
2.5.4 列印帶有行號和列標的
記賬憑證 65
2.6 實戰演練 65
第3章 經典實例：現金日記賬管理 67
3.1 要點分析 68
3.2 創建日常財務管理系統 68
3.2.1 設計會計科目表 68
3.2.2 創建科目餘額表 71
3.2.3 創建日記賬表 73
3.2.4 編制總賬表 76
3.2.5 生成明細賬表 77
3.3 列印現金業務信息 79
3.3.1 設定日記賬表的列印頁面 79
3.3.2 預覽列印工作表 80
3.4 保護工作簿 81
3.4.1 保護日記賬表 81
3.4.2 保護財務管理工作的
視窗和結構 83
3.4.3 設定工作表訪問許可權 83
3.5 專家指導 86
3.5.1 使用數字簽名保護總賬表 86
3.5.2 將工作簿標記為最終狀態 88
3.5.3 通過“另外儲存為”對話框為
工作簿設定打開和修復
密碼 89
3.5.4 在“信息”選單中設定
工作簿打開密碼 90
3.6 實戰演練 91
第4章 經典實例：財務報表處理 93
4.1 要點分析 94
4.2 資產負債處理 94
4.2.1 創建資產負債表 94
4.2.2 通過圖表分析資產負債表 95
4.3 利潤處理 97
4.3.1 設計利潤表格式 97
4.3.2 使用迷你圖分析利潤 99
4.4 費用明細處理 101
4.4.1 設計費用明細表格式 101
4.4.2 錄入明細賬信息 102
4.4.3 使用排序分析數據 103
4.4.4 使用篩選分析數據 104
4.5 總賬處理 105
4.5.1 創建總分類賬工作表 105
4.5.2 創建財務指標計算表 107
4.5.3 創建財務結構分析表 108
4.6 專家指導 109
4.6.1 在迷你圖上添加文字信息 109
4.6.2 將空白單元格填充為零 110
4.6.3 圈釋無效數據 110
4.6.4 對單元格區域數據進行
批量修改 111
4.7 實戰演練 113
第5章 經典實例：員工工資管理 115
5.1 要點分析 116
5.2 製作員工工資統計表 117
5.2.1 設定員工工資表的格式 117
5.2.2 計算員工銷售提成獎金 120
5.2.3 計算個稅 121
5.2.4 計算員工稅後工資 123
5.3 製作員工工資單 124
5.3.1 使用VLOOKUP函式
製作員工工資單 124
5.3.2 使用OFFSET函式
製作員工工資單 126
5.3.3 使用VBA程式製作員工
工資單 128
5.3.4 使用郵件合併製作員工
工資單 130
5.3.5 預覽列印員工工資單 133
5.4 製作工資發放零鈔備用表 134
5.4.1 建立員工工資發放零鈔
備用表 134
5.4.2 關於各員工所需零鈔
數量的計算 134
5.4.3 匯總各面值鈔票所需的
數量 138
5.4.4 美化員工工資發放零鈔
備用表 138
5.5 全年工資統計分析 140
5.5.1 製作全年工資匯總表 140
5.5.2 統計每個部門和崗位的
工資分布 142
5.5.3 統計分析全年各月的
工資變化 144
5.5.4 製作社會保險匯總表 146
5.5.5 製作每個員工的全年
個人所得稅匯總表 149
5.5.6 製作每個員工的全年
工資明細表 151
5.6 專家指導 152
5.6.1 每頁都顯示員工工資表的
標題 152
5.6.2 加入可列印的公司背景 154
5.6.3 讓多個用戶同時共享
工作簿 156
5.6.4 作為附屬檔案傳送工資單 157
5.7 實戰演練 158
第6章 經典實例：流動資產管理 161
6.1 要點分析 162
6.2 現金管理 162
6.2.1 創建現金流量表 162
6.2.2 現金預算 163
6.2.3 最佳現金餘額的確定 164
6.2.4 現金的日常管理 168
6.3 應收賬款管理 170
6.3.1 應收賬款記錄表 170
6.3.2 編制應收賬款的賬齡
分析表 172
6.3.3 應收賬款信用決策的
動態分析方法 174
6.4 專家指導 176
6.4.1 插入基於模板的工作表 176
6.4.2 讓Excel自動調整字號 177
6.4.3 設定檔案的唯讀屬性 177
6.4.4 清除最近使用過的工作簿
記錄 178
6.5 實戰演練 178
第7章 經典實例：固定資產管理 181
7.1 要點分析 182
7.2 製作固定資產管理表 183
7.2.1 創建固定資產卡片 183
7.2.2 設定固定資產管理表樣式 185
7.2.3 登記固定資產信息 186
7.2.4 變更固定資產登記 188
7.3 固定資產的折舊分析 189
7.3.1 使用雙倍餘額遞減法
計算固定資產的折舊額 189
7.3.2 使用年數總和法計算固定
資產的折舊額 190
7.3.3 使用餘額遞減法計算固定
資產的折舊額 191
7.3.4 對比分析固定資產的折舊
方法 194
7.4 製作固定資產管理的導航頁面 196
7.5 固定資產的更新決策 199
7.5.1 創建固定資產核算工作簿 199
7.5.2 製作設備分析表 200
7.5.3 分析固定資產 201
7.5.4 分析決策是否更新可使用
年限相同的生產設備 202
7.6 專家指導 203
7.6.1 禁止輸入重複數據 203
7.6.2 快速選中空白單元格技巧 204
7.6.3 設定固定游標 205
7.6.4 輸入上標和下標 206
7.7 實戰演練 206
第8章 經典實例：計算資金時間
價值 207
8.1 要點分析 208
8.2 現值的計算 210
8.2.1 Excel在付款項中的
現值分析 210
8.2.2 Excel在收款項中的
現值分析 214
8.3 終值的計算 215
8.3.1 單利終值的分析計算 215
8.3.2 複利終值的分析計算 216
8.3.3 普通年金終值的分析計算 217
8.4 淨現值的計算 218
8.5 專家指導 219
8.5.1 Excel在利率計算中的
套用 219
8.5.2 Excel在內含報酬率
計算中的套用 220
8.5.3 Excel在期數計算中的
套用 222
8.5.4 解決工作簿無法共享
問題 224
8.6 實戰演練 225
第9章 經典實例：籌資決策分析 227
9.1 要點分析 228
9.2 預測需要的資金金額 228
9.2.1 銷售百分比法 228
9.2.2 資金習性法 232
9.3 股票籌資 233
9.4 債券籌資 235
9.5 長期借款籌資 237
9.5.1 長期借款的償還方式 237
9.5.2 編制長期借款還款計畫表 239
9.5.3 建立長期借款計畫分析
模型 241
9.5.4 長期借款的敏感度分析 242
9.5.5 長期借款的資本成本 243
9.6 租賃籌資 246
9.6.1 每期應付租金的計算 247
9.6.2 租金攤銷計畫表 247
9.6.3 盈虧平衡租金 248
9.7 專家指導 249
9.7.1 等額本金還款方式 249
9.7.2 等額本息——組合型還款 252
9.7.3 等額本金——組合型還款 253
9.7.4 互換工作表中的行和列
數據 256
9.7.5 同時對多個單元格執行
相同計算 257
9.8 實戰演練 258
第10章 經典實例：成本決策分析 261
10.1 要點分析 262
10.2 成本分析預測 262
10.2.1 歷史成本分析法 263
10.2.2 因素分析法 266
10.2.3 比例預測法 270
10.2.4 目標利潤推算法 271
10.2.5 製作最佳成本結構決策
分析圖 272
10.3 成本計畫 275
10.3.1 主要商品產品單位成本
計畫 275
10.3.2 產品總成本計畫 277
10.4 成本計算 279
10.4.1 變動成本計算法 279
10.4.2 完全成本計算法 280
10.4.3 直接人工預算 281
10.5 專家指導 284
10.5.1 改變工作表標籤的
字號大小 284
10.5.2 把Excel表格轉換為
圖片 285
10.5.3 在Excel中嵌套表格 286
10.6 實戰演練 287
第11章 經典實例：銷售決策分析 289
11.1 要點分析 290
11.2 通過建立決策模型進行行銷
?決策 290
11.2.1 產品定價決策問題描述
與解決的基本思路 290
11.2.2 構建銷售利潤最大化的
產品定價決策模型 291
11.2.3 產品定價決策模型中
有關變數的圖表分析 293
11.3 數據表在淨利潤敏感度分析中
?的套用 296
11.3.1 產品銷售淨利潤值
敏感度分析 296
11.3.2 價格調整引起的利潤
?變化 297
11.3.3 價格與數量同時變動
引起的利潤變化 298
11.4 單變數求解在銷售利潤目標
?確定中的套用 301
11.4.1 確定目標利潤對應的
?銷售收入 301
11.4.2 確定新產品的保本
銷售量 302
11.5 使用“規劃求解”工具分析
?行銷決策 303
11.5.1 規劃問題的特點以及
“規劃求解”工具的組成 304
11.5.2 利用“規劃求解”工具
解決規劃求解問題的
流程 304
11.5.3 利用“規劃求解”工具
確定商品運輸方案 307
11.5.4 利用“規劃求解”工具
?分析設定快捷酒店網點
?布局 310
11.6 專家指導 313
11.6.1 利用“方案管理器”甄選
銷售利潤的增長方案 313
11.6.2 利用“抽樣”分析工具
模擬幸運客戶的隨機
抽選 316
11.6.3 利用RANDBETWEEN
隨機函式模擬有獎銷售
抽獎 319
11.6.4 快速選擇數據類型相同
的單元格 321
11.7 實戰演練 322
第12章 經典實例：利潤決策分析 325
12.1 要點分析 326
12.2 利潤預測 326
12.2.1 比率預測法 327
12.2.2 經營槓桿係數法 329
12.2.3 本量利分析法 330
12.3 確保實現目標利潤的措施分析 331
12.3.1 通過採取單項措施實現
目標利潤 331
12.3.2 通過調整產銷結構實現
目標利潤 334
12.3.3 通過建立保利模型
分析實現目標利潤 337
12.4 通過本量利模型綜合分析利潤 339
12.5 專家指導 343
12.5.1 使用綜合邊際貢獻率法
計算盈虧平衡點 343
12.5.2 使用加權邊際貢獻率法
計算盈虧平衡點 345
12.5.3 製作利潤計畫表 348
12.5.4 使用監視視窗功能監視
不同工作表 350
12.6 實戰演練 351
第13章 經典實例：企業內部投資
規劃決策分析 353
13.1 要點分析 354
13.2 企業投資風險估量分析 355
13.2.1 比較個別項目與項目
組合的投資風險 355
13.2.2 通過敏感性分析法分析
公司特有風險 358
13.2.3 通過情景分析法分析
公司特有風險 359
13.2.4 使用蒙特卡羅模擬法
分析公司特有風險 360
13.3 投資項目的淨現金流量估計 363
13.4 風險下的投資決策方法 364
13.4.1 風險條件下的投資決策 364
13.4.2 通貨膨脹風險條件下的
投資決策 365
13.5 長期投資的決策方法 367
13.5.1 非貼現現金流量評價
方法 367
13.5.2 貼現現金流量評價方法 369
13.5.3 不同評價方法的比較 372
13.5.4 壽命期不同的互斥方案
的決策 373
13.5.5 資金限定條件下投資
組合決策分析 375
13.5.6 有槓桿條件下的投資
決策方法 377
13.6 專家指導 382
13.6.1 最佳投資時機的選擇 382
13.6.2 使用費用效益法分析
選擇工藝方案 384
13.6.3 通過專家評分法分析
選擇工藝方案 385
13.7 實戰演練 387
第14章 經典實例：對外投資
規劃決策分析 389
14.1 要點分析 390
14.2 對外證券投資 391
14.2.1 單一證券的投資價值
評估 391
14.2.2 單一證券的投資收益率 396
14.2.3 單一證券的投資風險 401
14.2.4 證券投資組合的收益 403
14.2.5 證券投資組合的風險 405
14.3 專家指導 408
14.3.1 銷售額的時間序列分析 408
14.3.2 數據同步滾動 410
14.3.3 列印工作表中的公式 410
14.4 實戰演練 411
