《高等學校內部控制實務》是2021年經濟科學出版社出版的圖書。
基本介紹
- 中文名：高等學校內部控制實務
- 作者：丁麗
- 出版時間：2021年
- 出版社：經濟科學出版社
- ISBN：9787521827781
- 類別：工學教材
- 開本：16 開
- 裝幀：平裝-膠訂
內容簡介,圖書目錄,作者簡介,
內容簡介
高等學校承擔著為國家培養人才和進行科學研究的重要職能。高等學校如何高效地利用好辦學資金，更好地為國家培養人才，更好地推進科學技術的進步，依賴於科學有效的內部控制制度。如何構建適用於高校的內部控制制度，是每一所高等學校亟待解決的問題。本書將從實務的視角，對高等學校預算管理、收支管理、資產管理、契約管理、採購管理、基本建設項目管理、科研項目管理等主要業務進行梳理，將各項業務的流程、風險點以及風險防控措施加以歸納總結，並對高等學校內部控制自我評價和二級單位內部控制監督與評價的內容、評價方法和評價標準等進行系統地整理和羅列，力求簡明適用，通俗易懂，以期為廣大同行們進行高等學校內部控制建設提供一些參考。
圖書目錄
第一章高等學校內部控制相關理論
第一節高等學校內部控制的含義
第二節高等學校內部控制的目標及原則
第三節高等學校內部控制的方法
第四節高等學校內部控制環境
第二章風險評估與控制
節風險評估概述
第二節高等學校風險目標設定與控制重點"
第三節高等學校風險識別與分析
第四節高等學校風險應對與控制
第三章預算管理內部控制
節預算管理內部控制的目標
第二節預算管理內部控制的風險描述
第三節預算管理內部控制流程圖
第四節預算管理內部控制措施
第四章收支管理內部控制
節收支管理內部控制的目標
第二節收支管理內部控制的風險描述
第三節收支管理內部控制流程圖
第四節收支管理內部控制措施
第五章資產管理內部控制
節資產管理內部控制的目標
第二節資產管理內部控制的風險描述
第三節資產管理內部控制流程圖
第四節資產管理內部控制措施
第六章契約管理內部控制
節契約管理內部控制的目標
第二節契約管理內部控制的風險描述
第三節契約管理內部控制流程圖
第四節契約管理內部控制措施
第七章其他業務內部控制
節採購管理內部控制
第二節 基本建設項目管理內部控制
第三節科研項目管理內部控制
第四節招生管理內部控制
第五節內部審計管理內部控制
第八章高等學校內部控制管理自我評價
節高等學校內部控制自我評價的目標和原則
第二節高等學校內部控制自我評價的內容
第三節高等學校內部控制自我評價的程式和方法
第四節高等學校內部控制自我評價的評分標準和等級評定
第五節高等學校內部控制自我評價的組織和實施
第九章高等學校二級單位內部控制評價與監督
節高等學校二級單位內部控制評價的特點和目標
第二節高等學校二級單位內部控制評價的內容及標準
第三節 高等學校二級單位內部控制評價的運用與監督
附錄20xx年內部控制管理自我評價報告(示例)
參考文獻
作者簡介
丁麗，女，漢族，1980年04月出生，山西曲沃人，碩士研究生，北方工業大學財務處副處長，高級會計師，中國註冊會計師（非執業會員），從事高等學校財務管理工作近20年，具有豐富的高等學校財務管理經驗。主要研究方向為高等學校預算管理、高等學校內部控制管理、高等學校科研經費管理、高等學校信息化建設等，先後在《財務與會計》《會計之友》《經濟研究參考》等財經類核心期刊發表多篇研究性文章。
