進口保理

進口保理是指進口保理商根據出口保理商的申請，在出口商以賒銷方式向進口商銷售貨物或提供服務後，接受出口保理商轉讓的應收賬款，為進口商提供信用擔保及其它賬務管理服務的業務。

基本介紹

• 中文名：進口保理

簡介

進口保理指 在進口貿易中,銀行（進口保理商）受讓國外出口商對國內企業的應收賬款，貨到後及時向國內企業履行收款責任，並在保理額度內向國外出口商提供支付保證。

隨著對外貿易的發展，企業進出口貨物的數量不斷增加。進口企業在參與對外貿易的過程中，往往會遇到這樣的問題，企業手頭資金短缺，想要通過賒銷的方式來進行結算，以緩解資金的不足。因此在進口貨物的時候，進口企業往往會到銀行去開立信用證，以銀行信用為擔保，承諾到期付款。但是開立信用證的話需要繳納保證金或者占用企業的授信額度，同時還需要支付一大筆開證手續費。那么有什麼辦法可以解決開立信用證所帶來的不便和額外較高的成本呢？

據了解，在當前的很多銀行中都開展了進口保理的業務，為進口企業解決上述的難題提供了一個更好的解決方法，即為企業提供了信用擔保又解除了出口商對企業付款能力的擔心。

當進口企業以賒銷或承兌交單為支付結算方式辦理進口貿易的時候，想要獲得出口商對自己的信任，就可以選擇銀行進行進口保理服務。進口保理是銀行根據出口商的申請、接受出口商轉讓的應收帳款，為進口企業提供信用擔保及其相關的帳務管理服務的業務。

作用意義

進口保理可以為企業帶來以下便利：

首先從進口企業角度來看，在賒銷進口的情況下，企業無需申請授信額度，無需提供擔保抵押，就可免費獲得銀行信用擔保。基於銀行的信用擔保，有利於進口企業與客戶之間建立長期穩定的貿易夥伴關係，提升企業的信用實力和企業形象，更易於與出口商建立賒銷的購銷模式。

進口保理

而且在這種模式下，進口企業先收貨、後付款，有效地降低了營運資金的占用，提高了資金的使用效率，緩解了企業當前資金短缺的困境。相比同類產品，信用證而言，節省了開證等相關的銀行費用，降低貿易成本。

進口企業在進口保理商這裡辦理保理業務的話，銀行都會對此提供對帳、到期提醒等一系列帳務管理的服務，進一步幫助企業更輕鬆、準確地管理資金帳戶。

同時對於出口企業來說，進口保理業務可以幫助他們儘早實現貨款的回收，降低了應收帳款中可能存在的風險。

基本流程

1.進口商和出口商簽訂購銷契約

2.在洽談時，出口商通過當地的出口保理商提交保理申請，選擇一家銀行作為進口保理商

3.進口保理商根據進口商的資信，核定信用擔保的額度並通知出口商

4.出口商發貨並轉讓應收帳款，將發票轉讓給出口保理商，並獲得融資

5.帳款到期後，進口商向進口保理商支付貨款

6.進口保理商付匯給出口保理商

特點

1、免費獲得信用擔保：由進口保理商為您提供信用擔保，有利於提升公司的信用實力和企業形象； 2、有效降低成本：採用賒銷方式進口，既可節省開證等費用，又可先收貨、後付款，從而降低營運資金占用，提高資金使用效率；

進口保理流程圖

3、業務手續簡便：無需提供擔保抵押，無需開立信用證，即可輕鬆辦理進口業務；

4、簡化賬務管理：進口保理商為您提供對帳、到期提醒等一系列的賬務管理服務，讓應付賬款管理工作更加準確和輕鬆；

5、穩定貿易關係：在進口保理業務中，基於進口保理商的信用擔保，出口保理商可以為客戶提供資金融通和信用擔保，有助於與出口商建立長期穩定、互惠互利的貿易夥伴關係。

申請條件

1、經工商行政管理機關核准登記的企業，具備進出口經營權，經營的進口產品在批准經營範圍之內；

2、出口保理商應為和進口保理商簽有相互保理協定的保理商；

3、供應商與進口商間有穩定的商品買賣關係；

4、進口商信譽良好，無不良商業信譽記錄，具有履約實力，近年進口付匯記錄良好；

5、商品交易或提供的服務合法、有效、真實，購銷雙方沒有爭議；

6、進口保理商要求的其他條件。

申請資料

1、有關進出口貿易的合法批件、進口商近年對外覆約付款情況等；

2、進出口雙方簽訂的貿易契約/訂單、付款條件、進口商到期覆約付款資金的來源等；

3、進口保理商與申請保理額度的出口保理商之間簽訂的相互保理協定；

4、進口保理商要求的其他資料。

申辦程式

1、出口商向出口保理商提出敘做保理的需求並要求為進口商核准信用額度；

2、出口保理商要求進口保理商對進口商進行信用評估；

3、如進口商信用良好，經進口保理商審核後，為其核准信用額度；

4、進口商購買出口商的商品或服務，出口商供貨，並將附有轉讓條款的發票寄送進口商；

5、出口商將發票副本交出口保理商；

6、出口保理商通知進口保理商有關發票詳情；

7、如出口商有融資需求，出口保理商付給出口商一般不超過發票金額80%的融資款（或買斷）；

8、進口保理商於發票到期日前向進口商催收；

9、進口商於發票到期日向進口保理商付款；

10、進口保理商將款項付出口保理商；

11、如果進口商在發票到期日90天后仍未付款， 進口保理商做擔保付款；

12、出口保理商扣除融資本息(如有)及費用後，將餘額交給出口商；如果是買斷的，則結賬即可。