《甘肅省企業掛牌上市行動方案（2023—2025年）》已經甘肅省政府同意，甘肅省人民政府辦公廳於2023年8月4日印發，請結合實際，認真抓好貫徹落實。
基本介紹
- 中文名：甘肅省企業掛牌上市行動方案（2023—2025年）
- 頒布時間：2023年8月4日
- 發布單位：甘肅省人民政府辦公廳
全文,政策解讀,
全文
為更好發揮資本市場服務全省經濟高質量發展的重要作用，推動更多優質企業通過資本市場融資，特制定本行動方案。
一、總體要求
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實黨的二十大精神，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，著力推動高質量發展，牢牢把握資本市場改革發展機遇，緊緊圍繞促進實體經濟發展，激發市場創新活力，拓展市場廣度深度，促進直接融資與間接融資協調發展，提高直接融資比重，提升企業競爭力，促進資本形成和股權激勵，更好發揮資本市場最佳化資源配置的作用，壯大企業掛牌上市“板塊”，推動企業上市與打造現代產業集群相結合，促進我省多層次資本市場持續健康發展。
二、主要措施
（一）加強企業掛牌上市培育。
1.挖掘掛牌上市企業資源。按照“儲備培育一批、改制輔導一批、申報上市一批”梯次推動模式，建立省級重點掛牌上市後備企業資源庫（以下簡稱後備企業資源庫）。在企業自願、市州集中申報的基礎上，每年遴選一批主營業務突出、競爭能力較強、發展前景較好的重點企業入庫，分重點培育、長期跟進、適時關注3類實行動態管理。對一些符合國家產業政策、具有發展潛力，但缺乏上市意願的優質企業，提高其上市積極性，加快啟動相關工作。鼓勵各地吸引上市公司和具備上市潛力的企業落地。(各市州政府、蘭州新區管委會，省工信廳、省政府國資委、省科技廳負責)
2.促進產業轉型升級。加大新一代信息技術、新能源、新材料、高端裝備、生物醫藥、節能環保等戰略性新興產業上市後備資源培育工作力度，支持高新技術企業、獨角獸企業、瞪羚企業、“專精特新”企業、“小巨人”企業、智慧財產權優勢企業和製造業單項冠軍企業等積極申報上市後備企業，加強跟蹤培育。支持各地將產業轉型升級、科技項目孵化和上市公司培育緊密結合起來，推動上市公司成為承載人才、技術、項目、資金等要素的重要平台。(各市州政府、蘭州新區管委會，省工信廳、省科技廳、省發展改革委、省市場監管局負責)
3.推動企業股份制改造。強化企業主體意識，結合後備企業資源庫實際，形成分層次、分行業、分梯隊的企業股份制改造清單，鼓勵企業積極引進各類戰略投資者參與股份制改造。推動符合產業政策、成長性好的國有企業加快改制上市，鼓勵國企上市公司分拆上市，支持國有企業併購與產業鏈相關聯的上市公司“借殼”上市。（省政府國資委、省市場監管局、甘肅證監局、省金融監管局負責）
4.拓寬企業上市渠道。堅持境內境外上市並舉，主機板、創業板、科創板等市場並重，重點推動符合國家產業政策、發展前景好、盈利能力強的行業龍頭企業在主機板上市；積極推動科技型、成長型中小企業在北交所、科創板、創業板上市；推動初創型、創新型中小企業在新三板和甘肅股權交易中心掛牌；鼓勵外向型企業到香港等境外資本市場上市；支持省內大型企業通過重組上市（借殼）等方式進入資本市場。（甘肅證監局、省金融監管局負責）
（二）最佳化企業掛牌上市服務環境。
5.深入開展企業上市培訓宣傳。進一步深化與上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所的合作，設立企業上市培育輔導基地，通過舉辦領導幹部資本市場培訓班、企業上市輔導培訓班等方式，廣泛深入開展企業掛牌上市宣傳輔導，幫助市州政府和企業提升對接資本市場的意識和能力。（省金融監管局、甘肅證監局負責）
6.解決企業掛牌上市障礙。將最佳化營商環境與服務企業上市、上市公司高質量發展結合起來，簡化行政審批流程，“一企一策”幫助企業解決改制掛牌上市過程中涉及的不動產登記、稅費繳納、股權糾紛、證照補辦和行政許可銜接等歷史遺留問題，及時依法依規出具相關證明檔案。支持開展科創企業上市智慧財產權輔導。建立服務上市的券商機構、會計師事務所和律師事務所白名單，促進外部機構良性競爭。（各市州政府、蘭州新區管委會，省科技廳、省市場監管局、省金融監管局、省政府國資委、省稅務局、甘肅證監局負責）
7.加強市場培育功能。充分發揮甘肅股權交易中心平台優勢，以推動企業股改規範、融資引智、上市併購為重點，加強“專精特新”板建設，形成多元化、一條龍的企業上市和融資服務體系。支持甘肅股權交易中心申請創新試點先行先試，提升專業服務能力，吸引後備企業掛牌。各地應當制定相應激勵措施，鼓勵後備企業到甘肅股權交易中心掛牌和融資，共同推進企業掛牌和融資工作。（各市州政府、蘭州新區管委會，省金融監管局、甘肅股權交易中心負責）
8.加大對後備企業融資支持。組織企業和金融機構開展常態化對接。積極引導銀行業金融機構為後備企業量身定製融資方案，在授信額度、利率和期限等方面給予積極支持，創新豐富產品體系，加大信用貸款支持力度。鼓勵金融機構和政府性融資擔保機構進一步最佳化債券融資服務，加強綠色債券等創新產品運用。引導省內外各類私募基金加大對後備企業的投資力度。（國家金融監管總局甘肅監管局、甘肅證監局、人行蘭州中心支行、省金融監管局負責）
9.支持上市公司高質量發展。支持上市公司圍繞主業開展併購，以上市公司為龍頭，發展產業集群，持續強鏈補鏈延鏈。鼓勵各地出台支持轄區上市公司募投項目落戶優惠政策。密切關註上市公司風險，對出現大幅虧損的上市公司，各地要加強分析研判，“一企一策”指導幫扶。支持上市公司規範健康發展，嚴格風險管控，遵循市場化、常態化退市機制，形成“有進有退、優勝劣汰”的良性市場發展格局。（各市州政府、蘭州新區管委會，甘肅證監局、省金融監管局負責）
（三）健全企業掛牌上市推動機制。
10.建立包抓機制。按照對擬掛牌上市企業服務“一企一團隊”“一企一策”“一事一議”的思路，建立企業掛牌上市工作領導包抓機制。各包抓責任人要結合全省企業掛牌上市責任分工、擬掛牌上市重點企業發展實際，制定本地區、本行業企業掛牌上市工作計畫；定期聯繫包抓企業，調度企業相關問題解決情況、企業掛牌上市計畫推進情況、服務團隊工作進度和質量；宣傳各級支持掛牌上市政策，跟蹤解決企業改制、掛牌、上市、融資等所遇到的堵點難點問題。(各市州政府、蘭州新區管委會，省政府有關部門負責)
11.充分發揮金融顧問作用。健全完善金融顧問制度，“一企一團隊”搭建政金企三方常態化溝通橋樑，幫助解決企業和金融機構之間信息不對稱問題，推動金融政策直達、金融服務直達，進一步提高企業掛牌上市服務的精準性和實效性。（省金融監管局、人行蘭州中心支行、國家金融監管總局甘肅監管局、甘肅證監局負責）
12.加快上市工作的數位化建設。建設甘肅省資本市場培育系統，覆蓋省直有關部門和省、市、縣三級上市工作機構，打造集信息跟蹤、培育輔導、融資對接等功能於一體的綜合服務平台，實現上市後備資源、上市服務項目和上市動態進程“一網查詢”，滿足企業對政策知識服務、上市培育服務、併購重組服務、中介資源對接服務、投融資服務、區域性股權市場服務需求。（省金融監管局、甘肅股權交易中心負責）
（四）落實企業掛牌上市激勵措施。
13.落實稅收政策支持企業改制。後備的中小高新技術企業以未分配利潤、盈餘公積、資本公積向個人股東轉增股本時，個人股東一次繳納個人所得稅確有困難的，可根據實際情況自行制定分期繳稅計畫，在不超過5個公曆年度內（含）分期繳納，並將有關資料報主管稅務機關備案。後備企業上市前授予本公司員工的股票期權、股權期權、限制性股票和股權獎勵，符合規定條件的，經向主管稅務機關備案，可實行遞延納稅政策，即員工在取得股權激勵時可暫不納稅，遞延至轉讓該股權時納稅。後備企業發生改制重組業務，符合條件的按規定享受相關的各項稅費支持政策。(省稅務局負責)
14.完善掛牌上市激勵政策。2023年1月1日起，省財政對於我省成功在境內主機板、境內科創板、境內創業板及北京證券交易所首發上市的企業，按照上市成本（承銷保薦費用、審計費用、法律費用、信息披露費用等，下同）實際支出給予等額獎勵，最高不超過1000萬元；註冊地且經營主體位於甘肅行政區域的企業，在香港聯交所及其他境外重要證券交易所首發上市且募集資金主要投向甘肅境內的，按照上市成本實際支出給予等額獎勵，最高不超過500萬元；對外地優質上市公司註冊地遷至我省或通過“借殼”上市並將公司註冊地遷至我省的，按照上市成本實際支出給予等額獎勵，最高不超過500萬元；對於在新三板掛牌的企業按照掛牌成本實際支出給予等額獎勵，最高不超過100萬元；在甘肅股權交易中心完成股改掛牌並實現融資的企業給予10萬元獎勵。各市州、蘭州新區要結合自身財力情況制定政策，加大對企業掛牌上市的財政獎補力度。(各市州政府、蘭州新區管委會，省財政廳、省金融監管局負責)
三、保障措施
（一）強化組織領導。各地各有關部門要充分認識掛牌上市工作在全方位推動高質量發展全局中的重要作用，加強組織領導，健全工作機制，細化配套舉措，最佳化發展環境，狠抓政策落地見效。
（二）形成工作合力。省金融監管局、甘肅證監局要加強工作調度，及時了解掌握各地各有關部門掛牌上市工作進展情況，協調解決工作中的重大問題。要加強對各地掛牌上市工作的業務指導，形成縱橫聯動、分工協作、同向發力的工作合力。
（三）做好培訓宣傳。各地各有關部門要著力提升資本市場業務能力和水平，增強企業利用資本市場融資意識，組織上市後備企業參加線上線下培訓，宣傳掛牌上市政策動態，採用企業現身說法、面對面交流等方式，放大“示範效應”，營造“想上市、議上市、爭上市”的良好氛圍。
政策解讀
為貫徹落實黨中央、國務院關於全面深化資本市場改革的決策部署，搶抓全面實行股票發行註冊制等資本市場機遇，推動更多優質企業運用多層次資本市場掛牌上市融資。近日，省政府辦公廳印發了《甘肅省企業掛牌上市行動方案（2023-2025年）》(甘政辦發〔2023〕63號)，從加強企業掛牌上市培育、最佳化企業掛牌上市服務環境、健全企業掛牌上市推動機制、落實企業掛牌上市激勵措施及有關保障措施5個方面提出了14條今後3年支持企業掛牌上市的具體措施。
一、加強企業掛牌上市培育
明確4條具體措施（挖掘掛牌上市企業資源、促進產業轉型升級、推動企業股份制改造、拓寬企業上市渠道）
政策亮點：
1.按照“儲備培育一批、改制輔導一批、申報上市一批”梯次推動模式，建立省級重點掛牌上市後備企業資源庫。
2.每年遴選主營業務突出、競爭能力較強、發展前景較好的重點企業入庫，分重點培育、長期跟進、適時關注3類實行動態管理。
3.支持高新技術企業、獨角獸企業、瞪羚企業、“專精特新”企業、“小巨人”企業、智慧財產權優勢企業和製造業單項冠軍企業等積極申報上市後備企業。
4.分層次、分行業、分梯隊推進企業股份制改造，鼓勵企業積極引進各類戰略投資者參與股份制改造。
5.支持行業龍頭企業，科技型、成長型中小企業，初創型、創新型中小企業，外向型企業多途徑、多板塊進入資本市場。
二、最佳化企業掛牌上市服務環境
明確5條具體措施（深入開展企業上市培訓宣傳、解決企業掛牌上市障礙、加強市場培育功能、加大對後備企業融資支持、支持上市公司高質量發展）
政策亮點：
1.加強與滬深北交易所合作，設立企業上市培育輔導基地，豐富培訓方式提升對接資本市場的意識和能力。
2.“一企一策”幫助企業解決改制掛牌上市過程中歷史遺留問題。
3.充分發揮甘肅股權交易中心平台優勢，加強“專精特新”板建設，鼓勵後備企業到甘肅股權交易中心掛牌和融資。
4.加大信用貸款支持力度，引導銀行業金融機構為後備企業量身定製融資方案，在授信額度、利率和期限等方面給予積極支持。
5.支持上市公司圍繞主業開展併購，“一企一策”指導幫扶上市公司化解風險。
三、健全企業掛牌上市推動機制
明確3條具體措施（建立包抓機制、充分發揮金融顧問作用、加快上市工作的數位化建設）
政策亮點：
1.建立企業掛牌上市工作領導包抓機制，跟蹤解決企業改制、掛牌、上市、融資等所遇到的堵點難點問題。
2.“一企一團隊”搭建政金企三方常態化溝通橋樑，幫助解決企業和金融機構之間信息不對稱問題，推動金融政策直達、金融服務直達。
3.建設甘肅省資本市場培育系統，打造集信息跟蹤、培育輔導、融資對接等功能於一體的綜合服務平台，實現上市後備資源、上市服務項目和上市動態進程“一網查詢”。
四、落實企業掛牌上市激勵措施
明確2條具體措施（落實稅收政策支持企業改制、完善掛牌上市激勵政策）
政策亮點：
1.後備的中小高新技術企業股東可根據實際情況自行制定分期繳稅計畫，在不超過5個公曆年度內（含）分期繳納。
2.後備企業上市前授予本公司員工的股票期權、股權期權、限制性股票和股權獎勵，符合規定條件的，經向主管稅務機關備案，可實行遞延納稅政策。
3.2023年1月1日起，企業在滬深北交易所首發上市獎勵最高不超過1000萬元；在香港聯交所及其他境外重要證券交易所首發上市且募集資金主要投向甘肅境內、外地優質上市公司註冊地遷至我省或通過“借殼”上市並將公司註冊地遷至我省，獎勵最高不超過500萬元；在新三板掛牌獎勵最高不超過100萬元；在甘肅股權交易中心完成股改掛牌並實現融資給予10萬元獎勵。
五、保障措施
明確3條措施（強化組織領導、形成工作合力、做好培訓宣傳）
1.各地各有關部門要健全工作機制，細化配套舉措，最佳化發展環境，狠抓政策落地見效。
2.省金融監管局、甘肅證監局要加強對各地掛牌上市工作的業務指導。
3.各地各有關部門要著力提升資本市場業務能力和水平，通過培訓、宣傳、交流等活動營造“想上市、議上市、爭上市”的良好氛圍。
