基本介紹
- 中文名：無錫市人大常委會機關財務資產管理制度
- 制定依據：《會計法》、《預算法》和《行政單位會計制度》
制度全文
一、經費的運作和管理
1．財務部門根據機關工作運行情況，負責編報每年一次的部門預算，經分管領導同意後上報。
2．財務部門必須按照核准的部門預算，合理安排機關和各工作部門所需的資金，確保各項工作順利開展。
3．財務部門須每年兩次將經費使用情況匯總成書面材料，提請秘書長向主任會議報告。
4．機關和各工作部門開展重要活動或舉辦重大會議，應提前一個月提出書面報告，說明用途和所需資金，報分管領導同意後，由財務部門負責調度或安排資金。
5．財務部門在執行會計制度過程中，遇到經費不足或違約等問題時，要及時向分管領導匯報。
6．財務部門應定期向財政局和本單位分管領導匯報經費使用情況，並加強內部控制制度，堅決杜絕浪費和違法違紀行為的發生。
7．財務部門應加強與機關各部門的工作聯繫與溝通，及時了解和掌握各部門經費的需求情況，合理安排經費使用進度。
8．財務部門工作人員必須加強財經法規的學習和業務知識的學習，不斷提高政治素質和業務素質，廉潔奉公，堅持原則，熱情服務。
二、經費的報銷程式
1．部門專用項目業務費，由部門負責人審核。單筆5000元以下，報辦公室分管財務負責人批准後，交財務部門辦理報銷手續；單筆5000元以上須再報秘書長批准後，由財務部門辦理支付手續。
2．機關行政運行經費，單筆5000元以下，經辦人簽名後，由部門負責人審核，報辦公室分管財務負責人批准，交財務部門辦理報銷手續；單筆5000元以上須再報秘書長批准後，由財務部門辦理支付手續。
3．接待費、維修費，由經辦人簽名後，交行政處處長審核，報辦公室分管財務負責人批准後，由財務部門辦理報銷手續。
4．交通費（包括汽車保險、汽車公路養路費、汽油費、租車費、汽車修理費等），由經辦人簽名，報行政處處長批准後，到財務部門辦理報銷手續。
5．組團國內考察，組團部門應編報考察內容和經費預算，經分管領導同意後，由辦公室分管財務負責人通知財務部門準備考察經費。考察結束後憑組團部門領導審核和秘書長批准的報銷單據，到財務部門辦理結報手續。
6．明文規定的工資、津貼、獎金，由財務部門依據政策規定，及時準確發放到相關人員或相關人員的銀行卡上。
7．部門工作聯絡經費，在規定額度內，由部門負責人簽字，並報秘書長批准，到財務部門辦理報銷手續。
8．經費結算方式原則上實行銀行轉帳和個人公務卡。財務部門應減少現金或控制現金結算，嚴格按相關政策規定辦理。
三、資產及辦公用品的採購和管理
1．加強固定資產管理，按照“誰使用、誰管理”的原則，每年由財務部門會同資產管理責任人，對機關資產清理盤點一次，並將清理結果報告分管領導。領導批示同意後，可辦理相關變更手續，同時報財政局同意後進行相關的帳務處理。
