流動資金計畫管理

流動資金計畫管理是企業管理流動資金的主要方式。企業對流動資金的取得和運用實行計畫管理。商業企業要按規定向開戶銀行報送流動資金計畫和貸款計畫，並按批准的計畫使用和管理流動資金。

對流動資金計畫中的商品資金需要量，零售企業根據核定的年度流動資金周轉計畫和當年銷售收入，編制年度的計畫占用額; 批發企業按上級下達的年度購銷計畫，對經營商品核定年度商品周轉庫存限額 (國家批准的專項商品儲備除外) 掌握。