《智慧化稅費申報與管理》是復旦大學出版社於2023年出版的書籍，作者是顧瑞鵬
基本介紹
- 中文名：智慧化稅費申報與管理
- 作者：顧瑞鵬
- 出版社：復旦大學出版社
- 出版時間：2023年1月
- 頁數：312 頁
- 定價：56 元
- 裝幀：平裝
- ISBN：9787309162431
內容簡介,目錄,
內容簡介
本教材為新型的混合式教材，藉助超星線上平台與“稅費計算與申報”課程示範包進行整合，將紙質資源與數字資源整合，通過活頁式印刷，方便教與學。教材使用者可以加入超星課程或引入本課程示範包，實現教學資源共享。本教材數字資源內容豐富，資源海量，包括視頻、微課、圖片、文獻以及教學課件等。學生可以掃描教材中每個項目“課後鞏固”的二維碼，即可實現線上測試，多樣化數字資源與各類終端瀏覽相結合的信息化支撐體系，給學習者全新的學習體驗。
目錄
模組一 我國稅收與企業納稅準備
導語：我國稅收文化
項目一：如何科學理解稅收與稅法
任務1 如何正確理解稅收的基礎知識和要求
任務2 如何正確理解稅法要素的內涵
知識連結 /崗位實操 /課後鞏固
項目二：如何進行稅費（稅務、社保）登記
任務1 如何進行“五證合一”商事登記
任務2 如何正確理解“社保入稅”制度
知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目三：如何進行企業稅收管理
任務1 如何正確理解金稅工程
任務2 如何正確把握我國稅收改革的方向
任務3 如何正確理解和運用納稅籌劃
知識連結 /崗位實操 /課後鞏固
模組二 增值稅智慧化稅費申報與管理
項目一：如何進行納稅人身份判定和登記
任務1 如何對增值稅納稅人進行身份判斷與登記
納稅籌劃 /知識連結 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目二：如何對增值稅發票進行領購和使用
任務1 如何正確認識並防範增值稅發票風險
任務2 如何識別並預防滯留票的稅收風險
任務3 如何開具紅字增值稅專用發票
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目三：如何合法、安全地管理增值稅專用發票
任務1 如何正確認識增值稅專用發票及相關風險
任務2 如何正確認識異常增值稅專用發票風險
知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目四：如何判斷增值稅的計稅方法和稅率
任務1 如何正確理解增值稅的徵稅範圍
任務2 如何正確識別不同納稅人的計稅方法
任務3 如何正確判斷增值稅的“三率”
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目五：如何進行一般納稅人應納稅額計算
任務1 在一般銷售方式下如何進行銷項稅額確認
任務2 對混合銷售和兼營如何進行稅務處理
任務3 在特殊銷售方式下如何進行銷項稅額確認
任務4 視同銷售方式下如何進行銷項稅額確認
任務5 如何準確識別增值稅進項稅額抵扣憑證
任務6 如何準確識別不能抵扣進項稅額的情形
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目六：如何進行增值稅出口退（免）稅處理
任務1 如何理解出口退（免）稅政策及適用範圍
任務2 如何準確進行出口貨物退稅的計算
知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目七：如何進行增值稅稅收管理與申報
任務1 如何準確判斷增值稅納稅義務發生時間
任務2 如何準確理解增值稅的稅收征管措施
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
模組三 消費稅智慧化稅費申報與管理
項目一：如何確認消費稅的納稅人和徵稅範圍
任務1 如何正確理解消費稅的徵稅範圍
任務2 如何正確識別和判斷消費稅稅目
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目二：如何對消費稅進行準確計算
任務1 如何理解消費稅的三種計稅方法
任務2 如何準確進行不同形式下的消費稅計算
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目三：如何對已納消費稅進行扣除處理
任務1 如何針對不同用途下已納消費稅扣除處理
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /課後鞏固
項目四：如何對消費稅進行合法管理和納稅申報
任務1 如何正確判斷消費稅的納稅征管要求
納稅籌劃 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
模組四 企業所得稅智慧化稅費申報與管理
項目一：如何確認企業所得稅的納稅人和稅率
任務1 如何正確判斷企業所得稅納稅人
任務2 如何正確識別並運用企業所得稅的稅率
任務3 如何正確界定並運用小微企業稅收優惠
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目二：如何確認企業所得稅的應稅收入
任務1 如何確定企業所得稅的應稅收入
任務2 如何識別並申報企業所得稅的視同銷售
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目三：如何準確確認企業所得稅的扣除項目
任務1 如何界定稅前扣除項目的範圍和標準
任務2 如何界定稅前不得扣除項目的範圍
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目四：如何準確處理企業所得稅的資產類項目
任務1 如何準確對固定資產進行稅前折舊處理
任務2 如何對萬元以下固定資產一次性扣除
任務3 如何對生物資產進行所得稅扣除處理
任務4 如何對無形資產進行所得稅扣除處理
任務5 如何對長期待攤進行所得稅扣除處理
任務6 如何對存貨進行所得稅扣除處理
任務7 如何對投資資產進行所得稅扣除處理
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目五：如何準確判定和利用企業所得稅稅收優惠
任務1 如何正確理解並運用企業所得稅優惠政策
任務2 如何正確管理優惠政策的備查制度
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目六：如何進行企業所得稅預繳和年度彙算清繳
任務1 如何正確理解企業所得稅的征管要求
任務2 如何正確進行企業所得稅的預繳和匯繳
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
模組五 個人所得稅智慧化稅費申報與管理
項目一：如何確認個人所得稅的納稅人和稅率
任務1 如何識別個人所得稅的納稅人
任務2 如何界定個人所得稅的徵稅範圍和方法
知識連結 /崗位實操 /課後鞏固
項目二：如何對綜合所得進行準確計稅
任務1 如何對工資薪金所得進行預扣預繳
任務2 如何正確判別個人所得稅專項附加扣除
任務3 如何正確處理年終獎的個人所得稅
知識連結
任務4 如何對勞務報酬所得進行預扣預繳
知識連結
任務5 如何對稿酬所得進行預扣預繳
任務6 如何對特許權使用費所得進行預扣預繳
任務7 如何對居民個人綜合所得進行彙算清繳
納稅籌劃 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目三：如何對財產運作所得進行準確計稅
任務1 財產租賃所得如何繳納個人所得稅
任務2 財產轉讓所得如何繳納個人所得稅
任務3 對外進行非貨幣性投資如何繳納個人所得稅
任務4 利息、股息、紅利所得以及偶然所得如何繳納個人所得稅
任務5 公益性捐贈支出的個人所得稅稅前扣除
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目四：如何對經營所得進行準確計稅
任務1 如何確認個體工商戶的個人所得稅
任務2 如何對個人獨資企業和合夥企業計稅
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目五：如何理解和運用個人所得稅優惠政策
任務1 如何準確掌握和運用個人所得稅稅收優惠
任務2 如何進行居民個人境外所得的稅款扣除
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
模組六 其他稅種智慧化稅費申報與管理
項目一：如何進行房產稅涉稅業務處理
任務1 如何正確進行房產稅的處理
任務2 如何正確理解和運用房產稅稅收優惠
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目二：如何進行印花稅涉稅業務處理
任務1 如何正確進行印花稅的處理
任務2 如何識別和運用印花稅稅收優惠及管理
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
項目三：如何進行城市維護建設稅涉稅業務處理
任務1 如何準確對城市維護建設稅進行計稅
納稅籌劃 /知識連結 /崗位實操 /1+X智慧型財稅訓練 /課後鞏固
