外匯貸款結息

外匯貸款結息是國際金融市場銀行間拆放利率加上銀行管理費，不定期公布外匯貸款各個檔次的浮動利率，據以定期結息的業務。採用“積數法”，每月底結計當月應收利息，記入貸款帳戶的利息欄，不轉帳，每半年結息一次，直接入帳，相應增加貸款餘額，但不占貸款指標。上半年6月20日結息，下半年12月20日結息，6月21日至6月30日、12月21日至12月31日的利息積數，分別併入7月份和次年2月份一併計息。

基本介紹

• 中文名：外匯貸款結息
• 定義：國際金融市場銀行間拆放利率加上銀行管理費，不定期公布外匯貸款各個檔次的浮動利率，據以定期結息的業務

外匯貸款的計息特點： (1) 雖規定有貸款期限，但允許借款企業、單位提前歸還部分貸款本金，以加速外匯貸款資金周轉，因而又具有活期貸款性質，故使用“積數法”計息。(2) 因採用複利計息，所以每段結息數務求準確，以避免下期貸款本息結算失誤的連鎖反應。外匯償還能力 國家或企業用外匯收入償還外資的能力。利用外資時，必須考慮外匯償還能力。在我國，通常用計算償還期的方法反映外匯償還能力。