基金髮行說明書

基金髮行說明書亦稱“基金招募說明書”。為便於投資者了解基金組織及基金證券的全面情況、作出投資選擇，而公開披露所發行基金的信息的書面公告。這些公開披露的信息，基金髮行人必須就其真實性、完整性和準確性作出承諾並負法律責任。其主要內容包括： ①基金髮起人的基本情況。發行基金的各有關當事人及其基本情況，如基金證券主承銷商和承銷團成員、律師事務所等。②所發行的基金類型、發行規模、每一單位基金的金額、發行總金額、基金期限、發行價格及費用。③基金公司 (或基金組織)、基金經理人、基金保管人的基本情況，基金章程、基金信託契約、基金保管契約的主要內容。

④基金髮起人認購基金證券的情況，基金公司籌委會主要成員的基本情況。⑤基金受益人的權利、義務和責任。⑥基金經理人、保管人的主要職責、權利、義務和責任。⑦基金投資方向、投資結構、投資限制。⑧發行時間和期限、發行辦法、認購辦法，基金證券的上市計畫。⑨基金收益來源、收益分配的計算方式、分配的原則、支付的方式和時間。⑩其他應公開披露的信息。