基金總資產

基金總資產就是基金所擁有的所有資產（包括股票、債券、銀行存款和其它有價證券等資產）按照公允價格計算的資產總和。

基本介紹

• 中文名：基金總資產
• 背景：基金進行份額資產淨值的計算時
• 定義：基金所擁有的所有資產
• 格式：金總資產—基金總負/金份額總數

概述

在對基金進行份額資產淨值的計算時，必須對基金進行估值。基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由於這些資產的市場價格是不斷變化的，因此，只有每日對基金份額資產淨值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。

在對基金份額資產淨值進行計算時，需要用到一個參數，就是基金總資產。本詞條就是專門討論基金總資產而創建的詞條。下面給出基金總資產的定義。

計算公式

基金總資產與基金份額淨值的關係可用下式表示：

基金份額淨值=（基金總資產—基金總負債）/基金份額總數