商業自有流動資金，指商業企業，業務經營所占用的自有周轉資金，亦即企業可以長期舊於業務經營而不支付利息的流動資金。
商業自有流動資金，指商業企業，業務經營所占用的自有周轉資金，亦即企業可以長期舊於業務經營而不支付利息的流動資金。
商業自有流動資金，指商業企業，業務經營所占用的自有周轉資金，亦即企業可以長期舊於業務經營而不支付利息的流動資金。...
商業流動資金計畫是商業企業在計畫期內流動資金的來源、占用，以及周轉速度的計畫。商業企業財務計畫的組成部分。它按年根據商品流轉計畫、歷史資料以及對加速流動資金周轉的要求進行編制。內容包括： (1) 經營工作量部分，由商品的購進額和純銷售額組成。 (2) 流動資金占用部分，由商品資金、非商品定額資金以及結算資金...
《流動資金貸款管理辦法》是為規範銀行業金融機構流動資金貸款業務經營行為，加強流動資金貸款審慎經營管理，促進流動資金貸款業務健康發展，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規，制定的辦法。2024年2月2日，國家金融監督管理總局公布 《流動資金貸款管理辦法》。自2024年7月1...
商業流動資金來源主要有自有流動資金、銀行流動資金借款及結算負債等。流動資金來源結構變動的分析方法。主要是檢查資金來源遵守計畫的情況，以及脫離計畫的原因，並從流動資金運用和資金來源的相互關係中，分析企業的流動資金是由哪些來源抵補; 查明企業如何安排資金運用和組織資金來源;檢查自有資金和銀行借款的使用情況，藉以...
在社會主義制度下，全民所有制企業的自有資金，主要是國家財政撥款及企業的內部積累。另外，企業在生產經營過程中，由於結算時間上的客觀原因而經常地、有規律地占用的應付款，如應付稅金、應交利潤、預提費用等定額負債，在財務上亦視同企業自有流動資金參加周轉。集體所有制企業的自有資金，主要是股金、公積金、公益金及...
工商企業在完成承包契約規定的(或財政與主管部門下達的)實現和上繳利潤任務後，原則上可按年從銷售收入中，以千分之三的比例提取自有流動資金損失準備金，並計入成本。具體提取比例，可視本企業經濟效益狀況，經與財政部門和專業銀行共同協商審定。虧損、微利企業及按規定提取商品削價準備金的商業批發企業，均不提取流動資金...
商業資本屬於資本家所有，是資本家專門用來從事商業活動，剝削商業工人，侵占生產者、消費者和其他商品買賣者的利益以牟取商業利潤的工具。來源 商業資金可分為：①自有資金。國有商業的自有資金，是由國家財政撥付的資金和企業利潤留成所組成；集體商業的資金則是靠勞動人民入股或集體經濟組織撥付的資金以及企業利潤留成...
②加強物資管理，實行計畫供應。全局的物資材料儲備資金，統一由供應科管理和使用。供應科按照計畫統一採購原材料，單回來購，專項供應，其它單位，不準自行採購。③加強對產品和半成品的管理。嚴格執行驗收和保管制度。實行定期盤點，做到帳物相符。加強商品流動資金管理。限額使用，按年計畫核定給商業科管理使用，商業科...
在不考慮國家撥入資金和資金市場開放的條件下，籌措資金方式一般有：(1) 內部補充 (以“生產發展基金”和“後備基金”為來源)。 (2) 借入資金 (包括銀行借款和單位之間的資金拆借)。(3) 商業信用 (包括商業匯票的承兌與貼現)。(4) 吸收外來投資 (包括單位與個人的投資)。 (5) 發行股票和債券。(6) 合資...
⑵改進企業流動資金定額或計畫的核定辦法。改按平均先進的銷售收入資金率（或銷售成本資金率） 核定，每年按銷售計畫調整一次。商業企業根據購銷計畫核定周轉庫存額，銀行實行“存貸分戶”管理。⑶考核企業的流動資金使用情況，對定額（或計畫）以內的貸款， 實行統一利率，取消定額內低息貸款； 對超定額（或超計畫）貸款...
動資金既監督使用去向，又監督它的來源與補充。對於不捧國家規定使用流動資金的，銀行要採取必要的經濟制裁措施。堅持的原則 1．企業的國撥流動資金仍然留給企業。企業是獨立經營的核算單位，應當有一定的自有資金。原來由財政撥給工業，交通、商業等國營企業的流動資金，仍然留給企業作為自有流動資金，由銀行進行管理。2...
關鍵在於加強企業管理，提高領導和職工素質，進行綜合治理，搞好市場預測，把購銷搞活，實行資金管理責任制，變惡性循環為良性循環。流動資金管理體制是國家供應和管理國營企業流動資金的方式和基本制度。建國初期，商業企業流動資金，實行“雙口供應” (或雙軌供應) ，即由財政部門管理，財政與銀行共同供應的管理體制。19...
非商品資金指企業的流動資金減除商品資金以外的其他流動資金。主要有非商品定額資金和結算資金。其抵補來源是企業的自有流動資金。對於這部分的資金占用，要本著保證商品流轉的需要和商品的安全條件下，壓縮占用比例，減少資金占用，騰出更多資金，擴大商品流轉。商品資金是商業企業占用在庫存、在途和待運商品上的流動資金...
流動資金特點 借入流動資金的特點是企業只能暫時使用，並按照預先規定的期限歸還；企業必須按照借款計畫規定的目的和用途使用，並要有相應的物資保證；使用銀行貸款要按規定利率支付利息。流動資金分類 (一)銀行借款：是國營商業企業獲得流動資金的主要來源，一般具有以下特點：1．它是短期信貸資金，只能用於國家計畫和銀行...
即占用在儲備商品上的資金。商品資金在全部商業流動資金中占的比重最大，加強商品資金管理，是管好用好商業流動資金的關鍵。對商品資金有計畫管理和定額管理兩種管理方法，前者適用於較大的工業品批發企業和農副產品收購企業，後者適用於零售企業和基層批發企業。商品資金的實物形態是商品，因此，商品資金同商品流通有著...
4．租賃企業所需的流動資金，原則上由承租方自籌解決。自籌有困難的，可以把出租方原來占用商業部門的自有流動資金借給承租方使用，並按銀行貸款利率交納占用費，個別確有困難的，可適當減免；再不足時，可把出租方原來占用的銀行貸款劃轉給承租方，並向銀行辦理轉移存、貸關係和落實經濟擔保後繼續使用，由承租方直接...
它以商業企業的商品流轉計畫、財務計畫和借款計畫為依據，按商品經營活動的實際情況及銀行資金供應的可能進行編制。一般分為季度計畫和年度計畫兩種，銀行主要掌握貸款餘額和貸款增減額兩項計畫指標。計算公式為：貸款計畫額= (上期商品庫存額+本期商品購進額-本期商品銷售額) -自存及視同自有流動資金 貸款增減額=本...
（一）有符合規定數額並與經營範圍相適應的註冊資金，其中，專業批發公司（包括批發兼營零售）的自有流動資金不得少於50萬元，零售兼營批發公司的自有流動資金不得少於30萬元，其他批發企業（包括批發兼營零售）的自有流動資金不得少於30萬元，零售兼營批發企業的自有流動資金不得少於10萬元；（二）有明確的商品經營範圍...
一是實行定額管理的企業單位，其經常占用的定額流動資金，由財政部門供應，作為企業自有流動資金;季節性、臨時性的超定額流動資金的需要，由銀行以信用的形式供應。擔負國家商品儲備任務的商業批發企業所需要的流動資金，非商品定額資金由財政部門供應，商品資金主要由銀行以信用的形式供應。二是財政部門只解決國營企業一...
商品周轉貸款是以商業企業商品資金為對象，用於商品購進、儲存、銷售過程的合理資金需要的周轉性貸款。當企業自有流動資金或視同自有流動資金不足時，可以向銀行申請商品周轉貸款。由於這種貸款實際上被企業經常占用，具有鋪底流動資金性質。貸款額度一年一定，經銀行審查批准後，一次貸給企業周轉使用，原則上年內不作調整。
(3)集體商業企業要按季度向開戶銀行編報借款計畫。其中小集體商業企業一般只能獲得臨時性貸款，臨時性貸款可不編報季度借款計畫，但小集體商業企業的經常性貸款則必須編報季度借款計畫。方針 銀行對城鎮集體企業貸款的方針為“自力更生為主，國家支援為輔”。具體的內容有：(1)城鎮集體工業企業的自有流動資金應達到...
5、多渠道補充企業自有流動資金。國合商業企業要嚴格執行自補規定，每年從企業發展基金中提取10%至30%，補充自有流動資金；國家定價商品提價後的庫存增值部分，國營商業企業要全部充實流動資金，供銷社用於解決掛帳，沒有掛賬的企業，可充實流動資金；國合商業企業還可按月銷售額提取1%補充流動資金，從銷售額中提取流動...
（四）註冊資金數額及來源；（五）經營範圍和經營方式；（六）組織機構和法人代表姓名；（七）利潤分配形式和勞動報酬的分配辦法；（八）其他需要說明的事項。第七條 生產性公司的自有流動資金，不得少於十萬元。以批發業務為主的商業性公司的自有流動資金，不得少於二十萬元；以零售業務為主的商業性公司的自有流動...
（二）有必要的資金和設施；（三）有固定的從業人員，其中必須有專職財會人員。第八條生產性公司的自有流動資金，不得少於十萬元。商業性零售公司的自有流動資金，不得少於十萬元。商業性批發公司的自有流動資金，不得少於二十萬元。第九條從事技術諮詢和技術服務的公司，必須具有一萬元以上的自有流動資金，還應有適合...
②有一定自有資金，並建立了自有流動資金補償制度。③在銀行開有存款賬戶。(2)企業的借款計畫須經銀行審查批准，在貸款時要逐筆提出申請，填寫借款申請書。(3)企業的借款申請書經銀行審核同意後，還須與銀行簽訂借款契約。這些手續辦妥後，銀行即將貸款轉人企業存款賬戶，由企業按規定用途使用。寫法經驗 在申請很多商...
一律由利潤留成中開支。商業企業利潤留成用於簡易建築費、技術改造措施費、經理（廠長）基金三方面。對自有流動資金的補充、科技三項費用、事業經費、固定資產折舊基金、按工資總額的一定比例在費用（成本）中開支的福利費及工會經費，均按原有規定執行，不包括在利潤留成之內。