商品資金計畫管理

商品資金計畫管理是根據批准的商品流轉計畫和財務計畫，對商品資金的籌措、使用、耗費、回收和分配進行管理的一種方式。這種管理是以商品流轉計畫和財務計畫所確定的商品資金需要量，作為商品流轉借款的計畫指標和掌握資金使用的依據，從而保證企業順利實現組織貨源、儲備商品和調劑市場供求對資金需要。

資金管理是社會主義國家對國營企業資金來源和資金使用進行計畫、控制、監督、考核等項工作的總稱。財務管理的重要組成部分。資金管理包括固定資金管理、流動資金管理和專項資金管理。

投資決策與計畫，建立資金使用和分管的責任制，檢查和監督資金的使用情況，考核資金的利用效果。管理的主要目的是：組織資金供應，保證生產經營活動不間斷地進行；不斷提高資金利用效率，節約資金；提出合理使用資金的建議和措施，促進生產、技術、經營管理水平的提高。