《全面註冊制與企業上市合規之路》是企業管理出版社出版的圖書，作者高慧。
基本介紹
- 中文名：全面註冊制與企業上市合規之路
- 作者：高慧
- 出版時間：2024年1月
- 出版社：企業管理出版社
- ISBN：9787516429600
- 開本：16 開
內容簡介,圖書目錄,作者簡介,
內容簡介
中國的多層次資本市場體系的構建經歷了一個漫長的政策性監管時代。中國的改革正在經歷前所未有的大變局，中小企業如雨後春筍般生長出來，它們迫切需要和上市公司一樣同台競技，平等參與。
每一個中小企業都有一個資本夢。但是，資本夢工廠，既有天使，也有惡魔。中國資本市場的歷次變革，在激盪中前行，有熱潮，也有低潮，但是，我們依然相信選擇做時間的朋友，在長期主義之路上，與偉大格局觀的企業家同行，必然會發現有價值的公司。
全面註冊制誕生在中國企業創新創業的新時代，為中小企業，特別是堅定創新創業的專精特新企業進入資本市場打開了一扇大門。
本書共分15個章節，從法律法規角度對企業上市的合規進行系統說明，有利於企業準備上市資料和檔案。
圖書目錄
第一章 企業家契約精神與敬畏精神 ..............................................................001
第一節 企業家契約精神 .................................................................................001
第二節 企業家敬畏之心 .................................................................................003
第二章 註冊制之《證券法》規制下的合規指引 ............................................005
第三章 註冊制之《虛假陳述若干規定》規制下的合規指引 ..........................021
第四章 多層次資本市場對企業上市的影響 ...................................................037
第一節 註冊制的基本架構 .............................................................................037
第二節 中國多層次資本市場的體系和定位 .................................................038
第三節 註冊制之法律監管體系與法律責任 .................................................039
第五章 主機板、科創板、創業板定位與發行上市條件 .....................................041
第一節 主機板、科創板、創業板定位 .............................................................041
第二節 主機板、科創板、創業板發行上市條件 .............................................045
第六章 註冊制之發行上市法律、財務、業務監管規則適用指引 ...................049
第一節 重大法律、財務、業務監管規則適用指引體系 .............................049
第二節 重大法律、財務、業務監管規則適用指引相關問題 .....................049
第七章 註冊制之企業上市重大法律問題合規指引 ........................................101
第一節 勞務派遣、勞務分包、勞務外包業務模式合規問題 .....................101
第二節 股東超過 200 人合規問題 ................................................................. 111
第三節 公司以自有資產評估調賬轉增股本合規問題 .................................132
第四節 國有股東認定合規問題 .....................................................................137
第五節 智慧財產權合規問題 .............................................................................142
第六節 返程投資外匯登記合規問題 .............................................................158
第七節 紅籌回歸合規問題 .............................................................................162
第八節 稅務合規問題 .....................................................................................170
第九節 商業特許經營（加盟）的合規問題 .................................................178
第十節 客戶、供應商入股問題 .....................................................................185
第八章 註冊制之企業上市審核問詢機制 .......................................................189
第一節 審核註冊流程 .....................................................................................189
第二節 企業上市發行承銷與交易 .................................................................191
第三節 註冊制之企業發行上市信息披露的基本要求 .................................195
第九章 註冊制之企業上市合規治理指引 .......................................................197
第一節 企業上市組織架構設計的路徑 .........................................................197
第二節 註冊制之家族企業治理、關聯關係的合規要點 .............................204
第三節 公司治理之商業賄賂的陷阱 .............................................................207
第四節 公司治理之欺詐發行、操縱證券市場的陷阱 .................................209
第十章 註冊制之企業上市之盡職調查與規範整改合規指引 ..........................220
第一節 盡職調查的目的、小組組建及流程 .................................................221
第二節 歷史沿革的核查 .................................................................................222
第三節 主要資產權屬、債權債務、重大契約的核查要點 .........................224
第四節 重大訴訟、仲裁和行政處罰，生產經營合規性，業務經營資質
核查 .....................................................................................................225
第五節 企業員工與勞動人事情況核查 .........................................................225
第六節 企業財務和稅務情況盡職核查 .........................................................226
第七節 企業上市網際網路核查方法 .................................................................227
第八節 企業上市主要法律問題整改方案 .....................................................230
第十一章 註冊制之企業上市私募融資合規指引 ............................................232
第一節 企業上市引進私募融資的戰略規劃 .................................................232
第二節 企業私募融資的對賭問題 .................................................................234
第三節 企業上市之私募融資出讓股權比例和價格 .....................................241
第十二章 註冊制之企業上市股份制改制合規指引 ........................................242
第一節 上市工作機制及整體工作計畫 .........................................................242
第二節 企業上市改制重組的基本路徑 .........................................................246
第三節 企業上市改制之同業競爭解決方案 .................................................248
第四節 企業上市改制之資產整合及同一控制下企業合併方案 .................252
第五節 公司股份改制工作操作細則 .............................................................257
第六節 企業改制以未分配利潤、盈餘公積、資本公積轉增股本是否
應當繳納個人所得稅問題 .................................................................262
第十三章 註冊制之企業發行 CDR 合規指引 .................................................264
第一節 CDR 法律規則體系 ............................................................................264
第二節 試點企業發行 CDR 核心要點 ...........................................................264
第三節 試點企業發行 CDR 的盡職調查 .......................................................274
第四節 試點企業發行 CDR 案例 ...................................................................277
第十四章 註冊制之分拆子公司上市合規要點 ................................................289
第一節 上市公司分拆子公司上市的條件 .....................................................289
第二節 上市公司分拆子公司上市的信息披露要求和決策程式 .................290
第三節 上市公司分拆子公司上市案例 .........................................................291
第四節 註冊制之上市公司分拆子公司上市審核要點 .................................296
第十五章 註冊制之企業上市失敗典型案例 ...................................................300
第一節 科創板上市失敗典型案例 .................................................................300
第二節 創業板上市失敗典型案例 .................................................................309
第三節 企業上市問詢反饋撤回申報典型案例 .............................................316
作者簡介
高慧，上海交通大學凱原法學院法律碩士，復旦大學高級管理人員工商管理碩士，上海交通大學—新加坡管理大學管理學博士在讀，現為上海國瓴律師事務所首席合伙人、管委會主席。2018年獲得上海交通大學傑出校友思源貢獻紀念獎；2022年獲得上海交通大學凱原法學院正誼貢獻獎，被評為上海市閔行區優秀律師。代表作品：《法律的印記》《企業危機管理與法律談判》《重新定義公司：事業合夥制股權激勵法律實務》《企業家契約精神與合規培訓》《保險資金運用：法律合規與風險控制》等。
