企業內部控制實務（第2版）

內容簡介

本書根據高等院校財經類、管理類專業人才培養目標要求，以《企業內部控制基本規範》和企業內部控制配套指引為基本依據拔歡記，採用理論聯繫實際的方法，系統講解企業內部控制的理論、方法及操作實務。本書具有內容規範性、體系完整性和講解通俗性三個特色。理論闡述與案例分析密切結合，深入淺出地講解企業內部控制的基本方法和操作要點；在寫作風格上通俗易懂，非常有助於培養學生的實務操作技能。

本書既適用於高等院校財經類、管理類專業教學，也可作為企業內部控制體系建設的實用工具書和培訓教材。

圖書目錄

項目一內部控制基礎知識

【教學目標】

【學習指南】

【教學引導】

任務一內部控制認知

任務二內部控制規範體系

任務三內部控制制度設計

【能力訓練】

項目二內部控制方法

【教學目標】

【學習指南】

【教學引導】

任務一不相容職務分離控制

任務二授權審批控制

任務三會計系統控制

任務四財產保護控制

任務五運營分析控灶端甩制

任務六績效考評控制

【能力訓練】

項目三全面預算控制

【教學目標】

【學習指南】

【教學引導】

任務一全面預算控制概述

任務二槳端辨勸全面預算控制流程

任務三全面預算控制主要風險與控制措施

任務四全面預算控制制度設計

【能力訓練】

項目四內部環境控制

【教學目標】

【學習指南】

【教學引導】

任務一組織架構控才臭灶制

任務二發展戰略控制

任務三人力資源控制

任務四社會責任控制

任務五企業文化控制

【能力訓練】

項目五資金活動控制

【教學目標】

【學習指南】

【教學引導】

任務一資金活動控制概述

任務二資金活動業務流程

任務三資金活動主要風險與控制措施

任務四資金活動控制制度設計

【能力訓練】

項目六銷售業務控制

【教學目標】

【學習指南】

【教學引導】

任務一銷售業務控制概述

任務二銷售業務流程

任務三銷售業務主要風險與控制措施

任務四銷售業務控制制度設計

【能力訓練】

項目七採購業務控制

【教學目標】

【學習指南】

【教學引阿雅匪白導】

任務一採購業務控制概述

任務二採購業務流程

任務三採購業務主要風險與控制措施

任務四採購業務控制制度設計

【能力訓練】

項目八成本費用控制

【教學目標】

【學習指南】

【教學引導】

任務一成本費用控制概述

任務二成本費用業務流程

任務三成本費用主要風險與控制措施

任務四成本費用控制制度設計

【能力訓練】

項目九資產管鍵己理控制

【教學目標】

【學習指南】

【教學引導】

任務一資產管理控制概述

任務二資產管理業務流程

任務三資產管理主要風險與控制措施

任務四資產管理控制制度設計

【能力訓練】

項目十工程項目控制

【教學目標】

【學習指南】

【教學引導】

任務一工程項目控制概述

任務二工程項目業務流程

任務三工程項目主要風險與控制措施

任務四工程項目控制制度設計

【能力訓練】

項目十一研究與開發控制

【教學目標】

【學習指南】

【教學引導】

任務一研究與開發控制概述

任務二研究與開發業務流程

任務三研究與開發主要風險與控制措施

任務四研究與開發控制制度設計

【能力訓練】

項目十二擔保業務控制

【教學目標】

【轎籃歡學習指南】

【教學引導】

任務一擔保業務控制概述

任務二擔保業務流程

任務三擔保業務主要風險與控制措施

任務四擔保業務控制制度設計

【能力訓練】

參考文獻

企業內部控制實務（第2版）

基本介紹

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