《Excel 2007在財務管理中的套用》是2007年清華大學出版社出版的圖書，作者是武新華、曹燕華、肖霞。
基本介紹
- 書名：Excel 2007在財務管理中的套用
- 作者：武新華、曹燕華、肖霞
- ISBN：9787302156307
- 定價：36元
- 出版社：清華大學出版社
- 出版時間：2007年8月
- 裝幀：平裝
內容簡介,圖書目錄,圖書前言,
內容簡介
本書講解了Excel 2007在財務管理套用中的多個方面，如數據分析與VBA套用初步、企業的財務管理報表、日常費用統計與預測分析、日常工資管理、進銷存管理、往來賬款的處理、生產成本統計與分析、利潤表的編制、現金流量表的編制、財務報表分析、財務預算、流動資產管理等，最後還講述了投資決策分析和財務預算表的編制流程等高級財務處理技巧，從而向讀者展示了一個完整的Excel 2007進行財務管理的世界。 本書內容豐富全面，圖文並茂，深入淺出，適於財會管理從業人員及各類大中專院校經濟類等專業學生選用，也可以作為各財務管理培訓班的教材。
圖書目錄
1章 財務管理套用基礎 1
1.1 公式及函式套用基礎 2
1.1.1 數組公式及其套用 2
1.1.2 常用函式及其套用 7
1.2 圖表處理基礎 14
1.2.1 圖表類型與創建 14
1.2.2 圖表的編輯、修改及格式化 18
1.2.3 動態圖表的建立 25
1.3 總結與經驗積累 27
1.4 獨立實踐 27
第2章 數據分析與VBA套用初步 29
2.1 數據分析處理 30
2.1.1 數據的排序、查找與篩選 30
2.1.2 數據的分類與匯總 37
2.1.3 數據透視表 39
2.1.4 數據的合併計算 43
2.2 數據分析工具的套用 46
2.2.1 數據表與單變數求解 46
2.2.2 規劃求解與方案分析 49
2.2.3 數據分析工具庫 55
2.3 宏與VBA的初步套用 56
2.3.1 建立自定義函式 56
2.3.2 調用自定義函式 58
2.4 總結與經驗積累 59
2.5 獨立實踐 59
第3章 編制企業的財務管理功能 60
3.1 編制損益表 61
3.1.1 建立損益表 61
3.1.2 編輯損益表 64
3.1.3 編制月份損益表 65
3.2 編制資產負債表 66
3.2.1 相關公式和函式 66
3.2.2 建立資產負債表 67
3.2.3 添加記賬憑證和總賬數據 67
3.2.4 設定報表日期 69
3.2.5 導入數據 70
3.3 總結與經驗積累 76
3.4 獨立實踐 76
第4章 日常費用統計與預測分析 77
4.1 創建日常費用統計表 78
4.1.1 設計數據編碼與名稱 78
4.1.2 設定數據輸入規則 79
4.1.3 用函式從其他工作表獲取編碼 81
4.1.4 輸入統計表的基本信息 81
4.2 進行統計表的格式化 82
4.2.1 套用格式 82
4.2.2 自定義格式 83
4.3 預測和實際費用的差異分析 84
4.3.1 設計差異分析表格 85
4.3.2 為數據區域設定條件格式 86
4.3.3 引用數據和差異計算 88
4.3.4 差異圖表分析 92
4.4 進行日常費用統計 94
4.4.1 建立“所屬部門—費用類別”統計表 94
4.4.2 建立“所屬部門—時間”統計圖 95
4.5 總結與經驗積累 96
4.6 獨立實踐 97
第5章 企業的日常工資管理 98
5.1 基本工資數據的輸入 99
5.1.1 工作表數據輸入法 99
5.1.2 “記錄單”數據輸入法 100
5.2 基本工資項目的設定 101
5.2.1 “固定工資”項目的設定 101
5.2.2 “浮動工資”項目的設定 103
5.2.3 “應發合計”項目的設定 104
5.2.4 “扣除項目”的設定 104
5.2.5 “應發工資”項目的設定 105
5.2.6 “代扣項目”的設定 105
5.2.7 “實發工資”項目的設定 106
5.3 工資數據的查詢 107
5.3.1 利用篩選功能進行工資數據的查詢 107
5.3.2 利用VLOOKUP函式進行工資數據的查詢 109
5.4 工資表的轉換與匯總分析 110
5.4.1 宏“生成工資條”的錄製 111
5.4.2 宏“生成工資條”的執行 114
5.4.3 依據部門和職工類別的統計分析 115
5.4.4 依據年齡段或固定工資段的統計分析 118
5.4.5 依據月份的統計分析 119
5.5 總結與經驗積累 121
5.6 獨立實踐 122
第6章 企業的進銷存管理 123
6.1 業務表單的編制 124
6.1.1 付款業務表單的編制 124
6.1.2 採購業務表單的編制 124
6.1.3 銷售業務表單的編制 125
6.1.4 收款業務表單的編制 126
6.2 監控信息表單的編制 127
6.2.1 “庫存”信息的編制 127
6.2.2 “銷售”信息的編制 128
6.2.3 “供應商”信息的編制 130
6.2.4 “客戶”信息的編制 130
6.3 業務信息的輸入與輸出 131
6.3.1 工作表數據輸入法與監控表單輸出 131
6.3.2 “記錄單”命令輸入法與監控表單輸出 132
6.4 各種業務明細賬的輸出 133
6.4.1 採購明細賬的生成 133
6.4.2 銷售明細賬的生成 136
6.4.3 應付賬款明細賬的生成 137
6.4.4 應收賬款明細賬的生成 139
6.5 進銷存數據的匯總分析 140
6.5.1 連續經營時的數據處理 140
6.5.2 連續經營的加權平均採購成本價格 141
6.5.3 銷售收入按月的匯總分析 145
6.6 總結與經驗積累 147
6.7 獨立實踐 148
第7章 往來款的處理 149
7.1 應收賬款的管理 150
7.1.1 相關公式和函式 150
7.1.2 建立應收賬款基本信息 150
7.1.3 對應收賬款進行排序 151
7.1.4 應收賬款的增加和刪除 152
7.2 應收賬款的分析 153
7.2.1 逾期應收賬款的分析 153
7.2.2 應收賬款賬齡分析 156
7.2.3 建立應收賬款賬齡分析圖 158
7.3 應付賬款的管理 162
7.4 總結與經驗積累 163
7.5 獨立實踐 163
第8章 生產成本統計與分析 164
8.1 成本結轉 165
8.1.1 製造費用的分配與結轉 165
8.1.2 完工產品製造成本的計算和結轉 166
8.2 創建產品成本分析圖表 167
8.2.1 創建成本分析表格和公式 167
8.2.2 創建A產品成本分析圖表 171
8.3 成本分析 173
8.3.1 創建成本分析表格 174
8.3.2 設定編制時間 175
8.3.3 輸入數據並進行審核 175
8.3.4 建立成本比例圖 178
8.4 總結與經驗積累 180
8.5 獨立實踐 181
第9章 利潤表的編制 182
9.1 編制利潤表 183
9.1.1 建立利潤表表格 183
9.1.2 添加總賬和明細賬數據 183
9.1.3 導入數據 183
9.2 創建費用統計圖表 187
9.3 利用超連結與Internet 189
9.3.1 創建超連結 189
9.3.2 修改或取消超連結 191
9.3.3 保存報表為Web文檔 192
9.4 總結與經驗積累 194
9.5 獨立實踐 195
第10章 現金流量表的編制 196
10.1 編制工作底稿 197
10.1.1 編制調整分錄表 197
10.1.2 設定資產負債表和利潤表項目 198
10.1.3 設定現金流量表項目 199
10.2 編制現金流量表 200
10.3 現金流量趨勢分析 201
10.4 建立現金收支圖 203
10.5 總結與經驗積累 205
10.6 獨立實踐 205
第11章 財務報表分析 207
11.1 財務報表比率分析法 208
11.1.1 財務報表比率分析法的指標體系 208
11.1.2 財務報表比率分析 211
11.2 財務報表趨勢分析法 212
11.2.1 比較分析法 213
11.2.2 比較百分比法 213
11.2.3 圖解分析法 215
11.3 財務報表綜合分析法 217
11.3.1 財務報表綜合分析法概述 218
11.3.2 財務比率綜合分析法 218
11.3.3 杜邦分析法 220
11.4 總結與經驗積累 229
11.5 獨立實踐 230
第12章 財務預算 231
12.1 日常業務預算 232
12.1.1 銷售預算 232
12.1.2 生產預算 235
12.1.3 直接材料和採購預算 236
12.1.4 直接人工成本預算 241
12.1.5 製造費用預算 242
12.1.6 產品成本預算 244
12.1.7 銷售及管理費用預算 247
12.2 現金預算 248
12.3 預計財務報表的編制 252
12.3.1 預計利潤表 252
12.3.2 預計資產負債表 253
12.4 總結與經驗積累 255
12.5 獨立實踐 255
第13章 流動資產管理 256
13.1 流動資產管理概述 257
13.1.1 流動資產的特點 257
13.1.2 流動資產管理的主要內容 258
13.2 現金管理 259
13.2.1 成本分析模型 260
13.2.2 鮑曼模型 260
13.3 應收賬款管理 261
13.3.1 編制應收賬款的賬齡分析表 263
13.3.2 應收賬款信用決策政策模型 266
13.3.3 應收賬款信用政策的綜合決策模型 271
13.4 存貨管理 273
13.4.1 基本的經濟訂貨批量模型 275
13.4.2 存貨陸續供應和耗用情況下的經濟訂貨批量模型 275
13.4.3 允許缺貨條件下的經濟訂貨批量模型 276
13.4.4 存在數量折扣情況下的經濟訂貨批量模型 277
13.4.5 不確定性條件下的經濟訂貨批量決策模型 281
13.5 總結與經驗積累 283
13.6 獨立實踐 284
第14章 投資決策分析 285
14.1 指標函式及套用 286
14.1.1 淨現值函式及套用 286
14.1.2 現值指數及套用 288
14.1.3 內含報酬率函式及套用 289
14.2 創建投資決策分析模型 290
14.2.1 創建投資決策分析表格 291
14.2.2 使用指標函式進行投資分析 291
14.3 固定資產更新決策 293
14.3.1 固定資產經濟壽命的確定 294
14.3.2 建立固定資產更新決策模型 297
14.4 共享分析結果 302
14.4.1 創建共享工作簿 302
14.4.2 編輯共享工作簿 304
14.4.3 接受或拒絕修改工作簿 304
14.5 總結與經驗積累 305
14.6 獨立實踐 306
第15章 財務預算表的編制 307
15.1 建立財務預算分析表 308
15.1.1 準備預算的相關資料 308
15.1.2 銷售預算分析表 310
15.1.3 生產預算分析表 312
15.1.4 直接材料預算分析表 314
15.1.5 直接人工預算分析表 317
15.1.6 製造費用預算分析表 317
15.1.7 財務費用預算分析表 320
15.1.8 管理費用預算分析表 322
15.1.9 營業費用預算分析表 323
15.1.10 產品成本預算分析表 325
15.1.11 現金預算分析表 327
15.1.12 預算損益表的編制 333
15.1.13 預算資產負債表的編制 336
15.2 總結與經驗積累 342
15.3 獨立實踐 342
附錄A Excel 2007中的常用快捷鍵 343
A1 Ctrl組合快捷鍵 343
A2 功能鍵 345
A3 其他快捷鍵 346
1.1 公式及函式套用基礎 2
1.1.1 數組公式及其套用 2
1.1.2 常用函式及其套用 7
1.2 圖表處理基礎 14
1.2.1 圖表類型與創建 14
1.2.2 圖表的編輯、修改及格式化 18
1.2.3 動態圖表的建立 25
1.3 總結與經驗積累 27
1.4 獨立實踐 27
第2章 數據分析與VBA套用初步 29
2.1 數據分析處理 30
2.1.1 數據的排序、查找與篩選 30
2.1.2 數據的分類與匯總 37
2.1.3 數據透視表 39
2.1.4 數據的合併計算 43
2.2 數據分析工具的套用 46
2.2.1 數據表與單變數求解 46
2.2.2 規劃求解與方案分析 49
2.2.3 數據分析工具庫 55
2.3 宏與VBA的初步套用 56
2.3.1 建立自定義函式 56
2.3.2 調用自定義函式 58
2.4 總結與經驗積累 59
2.5 獨立實踐 59
第3章 編制企業的財務管理功能 60
3.1 編制損益表 61
3.1.1 建立損益表 61
3.1.2 編輯損益表 64
3.1.3 編制月份損益表 65
3.2 編制資產負債表 66
3.2.1 相關公式和函式 66
3.2.2 建立資產負債表 67
3.2.3 添加記賬憑證和總賬數據 67
3.2.4 設定報表日期 69
3.2.5 導入數據 70
3.3 總結與經驗積累 76
3.4 獨立實踐 76
第4章 日常費用統計與預測分析 77
4.1 創建日常費用統計表 78
4.1.1 設計數據編碼與名稱 78
4.1.2 設定數據輸入規則 79
4.1.3 用函式從其他工作表獲取編碼 81
4.1.4 輸入統計表的基本信息 81
4.2 進行統計表的格式化 82
4.2.1 套用格式 82
4.2.2 自定義格式 83
4.3 預測和實際費用的差異分析 84
4.3.1 設計差異分析表格 85
4.3.2 為數據區域設定條件格式 86
4.3.3 引用數據和差異計算 88
4.3.4 差異圖表分析 92
4.4 進行日常費用統計 94
4.4.1 建立“所屬部門—費用類別”統計表 94
4.4.2 建立“所屬部門—時間”統計圖 95
4.5 總結與經驗積累 96
4.6 獨立實踐 97
第5章 企業的日常工資管理 98
5.1 基本工資數據的輸入 99
5.1.1 工作表數據輸入法 99
5.1.2 “記錄單”數據輸入法 100
5.2 基本工資項目的設定 101
5.2.1 “固定工資”項目的設定 101
5.2.2 “浮動工資”項目的設定 103
5.2.3 “應發合計”項目的設定 104
5.2.4 “扣除項目”的設定 104
5.2.5 “應發工資”項目的設定 105
5.2.6 “代扣項目”的設定 105
5.2.7 “實發工資”項目的設定 106
5.3 工資數據的查詢 107
5.3.1 利用篩選功能進行工資數據的查詢 107
5.3.2 利用VLOOKUP函式進行工資數據的查詢 109
5.4 工資表的轉換與匯總分析 110
5.4.1 宏“生成工資條”的錄製 111
5.4.2 宏“生成工資條”的執行 114
5.4.3 依據部門和職工類別的統計分析 115
5.4.4 依據年齡段或固定工資段的統計分析 118
5.4.5 依據月份的統計分析 119
5.5 總結與經驗積累 121
5.6 獨立實踐 122
第6章 企業的進銷存管理 123
6.1 業務表單的編制 124
6.1.1 付款業務表單的編制 124
6.1.2 採購業務表單的編制 124
6.1.3 銷售業務表單的編制 125
6.1.4 收款業務表單的編制 126
6.2 監控信息表單的編制 127
6.2.1 “庫存”信息的編制 127
6.2.2 “銷售”信息的編制 128
6.2.3 “供應商”信息的編制 130
6.2.4 “客戶”信息的編制 130
6.3 業務信息的輸入與輸出 131
6.3.1 工作表數據輸入法與監控表單輸出 131
6.3.2 “記錄單”命令輸入法與監控表單輸出 132
6.4 各種業務明細賬的輸出 133
6.4.1 採購明細賬的生成 133
6.4.2 銷售明細賬的生成 136
6.4.3 應付賬款明細賬的生成 137
6.4.4 應收賬款明細賬的生成 139
6.5 進銷存數據的匯總分析 140
6.5.1 連續經營時的數據處理 140
6.5.2 連續經營的加權平均採購成本價格 141
6.5.3 銷售收入按月的匯總分析 145
6.6 總結與經驗積累 147
6.7 獨立實踐 148
第7章 往來款的處理 149
7.1 應收賬款的管理 150
7.1.1 相關公式和函式 150
7.1.2 建立應收賬款基本信息 150
7.1.3 對應收賬款進行排序 151
7.1.4 應收賬款的增加和刪除 152
7.2 應收賬款的分析 153
7.2.1 逾期應收賬款的分析 153
7.2.2 應收賬款賬齡分析 156
7.2.3 建立應收賬款賬齡分析圖 158
7.3 應付賬款的管理 162
7.4 總結與經驗積累 163
7.5 獨立實踐 163
第8章 生產成本統計與分析 164
8.1 成本結轉 165
8.1.1 製造費用的分配與結轉 165
8.1.2 完工產品製造成本的計算和結轉 166
8.2 創建產品成本分析圖表 167
8.2.1 創建成本分析表格和公式 167
8.2.2 創建A產品成本分析圖表 171
8.3 成本分析 173
8.3.1 創建成本分析表格 174
8.3.2 設定編制時間 175
8.3.3 輸入數據並進行審核 175
8.3.4 建立成本比例圖 178
8.4 總結與經驗積累 180
8.5 獨立實踐 181
第9章 利潤表的編制 182
9.1 編制利潤表 183
9.1.1 建立利潤表表格 183
9.1.2 添加總賬和明細賬數據 183
9.1.3 導入數據 183
9.2 創建費用統計圖表 187
9.3 利用超連結與Internet 189
9.3.1 創建超連結 189
9.3.2 修改或取消超連結 191
9.3.3 保存報表為Web文檔 192
9.4 總結與經驗積累 194
9.5 獨立實踐 195
第10章 現金流量表的編制 196
10.1 編制工作底稿 197
10.1.1 編制調整分錄表 197
10.1.2 設定資產負債表和利潤表項目 198
10.1.3 設定現金流量表項目 199
10.2 編制現金流量表 200
10.3 現金流量趨勢分析 201
10.4 建立現金收支圖 203
10.5 總結與經驗積累 205
10.6 獨立實踐 205
第11章 財務報表分析 207
11.1 財務報表比率分析法 208
11.1.1 財務報表比率分析法的指標體系 208
11.1.2 財務報表比率分析 211
11.2 財務報表趨勢分析法 212
11.2.1 比較分析法 213
11.2.2 比較百分比法 213
11.2.3 圖解分析法 215
11.3 財務報表綜合分析法 217
11.3.1 財務報表綜合分析法概述 218
11.3.2 財務比率綜合分析法 218
11.3.3 杜邦分析法 220
11.4 總結與經驗積累 229
11.5 獨立實踐 230
第12章 財務預算 231
12.1 日常業務預算 232
12.1.1 銷售預算 232
12.1.2 生產預算 235
12.1.3 直接材料和採購預算 236
12.1.4 直接人工成本預算 241
12.1.5 製造費用預算 242
12.1.6 產品成本預算 244
12.1.7 銷售及管理費用預算 247
12.2 現金預算 248
12.3 預計財務報表的編制 252
12.3.1 預計利潤表 252
12.3.2 預計資產負債表 253
12.4 總結與經驗積累 255
12.5 獨立實踐 255
第13章 流動資產管理 256
13.1 流動資產管理概述 257
13.1.1 流動資產的特點 257
13.1.2 流動資產管理的主要內容 258
13.2 現金管理 259
13.2.1 成本分析模型 260
13.2.2 鮑曼模型 260
13.3 應收賬款管理 261
13.3.1 編制應收賬款的賬齡分析表 263
13.3.2 應收賬款信用決策政策模型 266
13.3.3 應收賬款信用政策的綜合決策模型 271
13.4 存貨管理 273
13.4.1 基本的經濟訂貨批量模型 275
13.4.2 存貨陸續供應和耗用情況下的經濟訂貨批量模型 275
13.4.3 允許缺貨條件下的經濟訂貨批量模型 276
13.4.4 存在數量折扣情況下的經濟訂貨批量模型 277
13.4.5 不確定性條件下的經濟訂貨批量決策模型 281
13.5 總結與經驗積累 283
13.6 獨立實踐 284
第14章 投資決策分析 285
14.1 指標函式及套用 286
14.1.1 淨現值函式及套用 286
14.1.2 現值指數及套用 288
14.1.3 內含報酬率函式及套用 289
14.2 創建投資決策分析模型 290
14.2.1 創建投資決策分析表格 291
14.2.2 使用指標函式進行投資分析 291
14.3 固定資產更新決策 293
14.3.1 固定資產經濟壽命的確定 294
14.3.2 建立固定資產更新決策模型 297
14.4 共享分析結果 302
14.4.1 創建共享工作簿 302
14.4.2 編輯共享工作簿 304
14.4.3 接受或拒絕修改工作簿 304
14.5 總結與經驗積累 305
14.6 獨立實踐 306
第15章 財務預算表的編制 307
15.1 建立財務預算分析表 308
15.1.1 準備預算的相關資料 308
15.1.2 銷售預算分析表 310
15.1.3 生產預算分析表 312
15.1.4 直接材料預算分析表 314
15.1.5 直接人工預算分析表 317
15.1.6 製造費用預算分析表 317
15.1.7 財務費用預算分析表 320
15.1.8 管理費用預算分析表 322
15.1.9 營業費用預算分析表 323
15.1.10 產品成本預算分析表 325
15.1.11 現金預算分析表 327
15.1.12 預算損益表的編制 333
15.1.13 預算資產負債表的編制 336
15.2 總結與經驗積累 342
15.3 獨立實踐 342
附錄A Excel 2007中的常用快捷鍵 343
A1 Ctrl組合快捷鍵 343
A2 功能鍵 345
A3 其他快捷鍵 346
圖書前言
著全球經濟一體化進程的不斷加快，財務軟體的套用平台、開發技術和功能體系不斷更新，企事業單位對財務管理人才的需求也越來越多，要求也越來越高。財務管理套用不僅是高校財會類專業學生必修的課程，也是從事會計工作的各類人員必須掌握的內容。
Excel 2007以其卓越的電子表格處理性能，占領了財務處理領域絕大多數的中小企業市場。其操作便捷、價格低廉，完全可以處理財會人員日常碰到的各種財務分析問題。比之價格昂貴的大型財務軟體，Excel更適合中小企業的需要，這也是Excel能夠普遍運用在任何職場的主要原因。
我們編撰此書的目的，就是希望通過系統的介紹，使讀者儘可能多地了解使用Excel進行財務管理實務的操作流程和實戰經驗，並能夠對讀者起到應有的幫助作用。
與市面上同類圖書相比，本書具有如下特色。
導入的實例在選材上力求精益求精，在對現有的知識進行充分提煉的基礎上，精選出最基本、最有用、最典型奉獻給讀者，使其能夠拓展到實際工作中，最大限度地滿足讀者的實際需求。
? 內容翔實，欄目豐富
在操作過程中穿插“提示”、“注意”和“小技巧”等欄目，加強讀者對重點知識的理解。每章都安排有“獨立實踐”，使讀者不但能夠明白能從本書中學到些什麼，而且能夠自己運用這些學到的知識。
? 多媒體光碟，全程指導
本書附送一張多媒體光碟，有視頻案例、模板、課件，方便讀者學習與授課。如果對書中案例的操作步驟迷惑不解，跟著光碟中的視頻檔案來做，複雜的操作就會變得簡單；如果需要素材直接套用於實際工作，光碟中的模板會帶來極大的便利；如果需要專業的課件授課，光碟中的課件將滿足所需。
Excel 2007以其卓越的電子表格處理性能，占領了財務處理領域絕大多數的中小企業市場。其操作便捷、價格低廉，完全可以處理財會人員日常碰到的各種財務分析問題。比之價格昂貴的大型財務軟體，Excel更適合中小企業的需要，這也是Excel能夠普遍運用在任何職場的主要原因。
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