《CEO內部控制：基業長青的奠基石》是2015年9月北京大學出版社出版的圖書，作者是陳漢文、池國華。
基本介紹
- 中文名：CEO內部控制：基業長青的奠基石
- 作者：陳漢文、池國華
- 出版社：北京大學出版社
- 出版時間：2015年09月18日
- 頁數：424 頁
- 定價：66 元
- 開本：16 開
- 裝幀：平裝
- ISBN：978-7-301-26153-8
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
圖書目錄
第1章 內部控制歷史變遷
【篇首語】
【引導案例】 北大荒出軌式經營，農業第一股衰敗
1.1 內部控制的歷史演進
1.2 我國內部控制制度的現實進展
1.3 我國企業內部控制規範體系
【綜合案例】 南方航空內部控制的發展
第2章 內部控制基本原理
【篇首語】
【引導案例】 三九集團是如何走向破產絕地的？
2.1 內部控制的內涵
2.2 內部控制的目標
2.3 內部控制的要素
2.4 內部控制的局限性
【綜合案例】 4.36億元票據案拷問煙臺銀行風控
第3章 內部控制的實施過程
【篇首語】
【引導案例】 光大證券“烏龍指”的內控之殤
3.1 內部控制實施主體
3.2 內部控制實施原則
3.3 內部控制設計流程
3.4 《內部控制手冊》架構設計
【綜合案例】 中國石化的內控制度設計
第4章 對外投資內部控制
【篇首語】
【引導案例】 由中冶恆通併購巨虧引發的思考
4.1 流程劃分與職責分工
4.2 投資計畫與立項控制
4.3 投資項目監控控制
4.4 投資項目處置控制
【綜合案例】 中國中冶的對外投資管理
第5章 籌資業務內部控制
【篇首語】
【引導案例】 通宇通訊上市被否
5.1 流程劃分與職責分工
5.2 籌資決策控制
5.3 籌資執行與償付控制
5.4 籌資記錄與監督控制
【綜合案例】 湖北永祥糧機IPO慘遭否決
第6章 貨幣資金內部控制
【篇首語】
【引導案例】 基於出納兩年貪污230多萬元的思考
6.1 流程劃分與職責分工
6.2 現金控制
6.3 銀行存款控制
【綜合案例】 小會計的大案件
第7章 採購業務內部控制
【篇首語】
【引導案例】 由力拓案引發的思考
7.1 流程劃分與職責分工
7.2 供應商管理
7.3 採購計畫與預算控制
7.4 採購申請及契約控制
7.5 採購執行及退貨控制
7.6 結算與付款控制
【綜合案例】 沃爾瑪的全球採購戰略
第8章 銷售業務內部控制
【篇首語】
【引導案例】 三精製藥年報數據同降98%或暗示行銷改革失敗
8.1 流程劃分與職責分工
8.2 信用控制
8.3 契約控制
8.4 發貨控制
8.5 收款控制
8.6 應收賬款控制
8.7 退貨控制
【綜合案例】 BS公司銷售與收款內部控制案例
第9章 資產管理內部控制
【篇首語】
【引導案例】 中石油與全生命周期資產管理
9.1 存貨控制
9.2 固定資產控制
9.3 無形資產控制
【綜合案例】 華為的高速發展與無形資產管理
第10章 擔保業務內部控制
【篇首語】
【引導案例】 誰製造了杭州擔保圈危機
10.1 流程劃分與職責分工
10.2 擔保業務立項控制
10.3 擔保業務執行控制
10.4 擔保業務後評估控制
【綜合案例】 湖南“鴻儀系”連環擔保案
第11章 契約管理內部控制
【篇首語】
【引導案例】 中恆集團與山東步長“分手”的背後
11.1 流程劃分與職責分工
11.2 契約準備與訂立控制
11.3 契約履行控制
11.4 契約糾紛控制
【綜合案例】 達能、娃哈哈之爭始末
第12章 企業集團內部控制
【篇首語】
【引導案例】 反思華源集團危機
12.1 整體框架
12.2 企業集團戰略控制
12.3 企業集團管理控制
12.4 企業集團財務控制
12.5 企業集團監督控制
【綜合案例】 華潤集團的母子公司管控
第13章 內部控制評價
【篇首語】
【引導案例】 一份內部控制評價報告引發的思考
13.1 內部控制評價組織體系
13.2 內部控制缺陷認定
13.3 內部控制評價指數
13.4 內部控制評價報告
【綜合案例】 泰達股份的內部控制審計與內部控制評價
