駱駝評級制度

基本項目

現分述如下：

1、資本充足率。參照《巴塞爾協定》精神，把資本分為核心資本和附屬資本兩部分，要求在1992年底，資本總額與總資產之比達到8%。

2、資產質量。即把資產乘以一定風險權數，求得加權風險資產，再與資本相比，以反映金融機構的風險狀況。此比例小於5%為最好，其次為5%～15%，再次為15%～30%，30%～50%為差，大於50%為最差。

3、管理能力。不作定量描述，主要對管理者能力、管理系統的效率和執法情況等進行主觀評價。

4、盈利性。以稅後淨收益與總資產之比衡量，並根據金融機構資產規模大小加以區別。例如，小於1億美元總資產的銀行，此比例達到1．15%以上為1等，達到0．95%為2等，達到O．75%為3等，小於0．75%為4等，淨虧損則為5等。

5、流動性。主要觀察短期投資、主要存款、貸款與租賃、變動債務等與總資產的比例。

6、綜合考察評價。根據以上各項目評級然後進行綜合考察。

1986年7月12日美國聯邦金融機構檢查委員會又提出了修改建議，並徵求各方面意見。1996年12月批准了修改建議，並定於1997年元旦起施行。此次修改主要內容為：

1、增加市場風險敏感性(Sensitivity t0 Market Risks)評級項目。這樣，連同原來5個項目，共有6個評級項目。這裡市場風險包括利率風險、價格風險、股價風險和外匯風險等。指標體系改稱CAMELS體系。

2、強調風險管理(Risk Manangement)的重要性，要求每一評級項目中都要對風險的管理過程(包括識別、衡量、監控等)加以詳細評估和說明。

3、對綜合評級，要求在各項目評估基礎上對管理、營運、財務及遵紀守法等各方面情況進行綜合評價，對風險管理的質量作總體評述，以便求得總評結果，反映金融機構在總體上的經營水平和資信級別。綜合評級分為5級，A級最好，其次為B、C、D，最差為E級。

美國多年堅持對金融機構的資信評級制度，對於評價和督促金融機構的安全性和穩鍵性發揮了重要作用，也為監管機構提供了關於需要特別關注的金融機構的重要信息，因而這項制度被看成為美國金融系統比較有效的內部監管工具。