非轉換公司債券是指不能轉換為公司股份的公司債券,它的持有人只能到期請求還本付息。 ...
非轉換價值是指在可轉換債券持有人不行使轉換權或發行者不行使強制贖回權時,該債券所具有的原有一般債券的價值。它又稱為可轉換債券底價,即可轉換債券市價的低限...
債券依公司債可否轉換成股份,可以將公司債分為可轉換公司債(簡稱轉債)和不可轉換公司債。可轉換公司債是指依約定條件和辦法,由債券持有人選擇決定是否將公司債轉換...
轉換期是指可轉換公司債券轉換為股票的起始日至結束日的期限。不限制轉換具體期限的可轉債,其轉換期為可轉債上市日至到期停止交易日,如果是未上市公司發行的可轉債...
可轉換公司債券(簡稱可轉換債券)是公司債的一種,有廣義和狹義之分。狹義的可轉換公司債是指債券持有人有權依照約定的條件將所持有的公司債券轉換為發行公司股份的...
中國證券監督管理委員會令 第 2 號 現發布《上市公司發行可轉換公司債券實施辦法》,自發布之日起施行。 主席 周小川 二○○一年四月二十六日 上市公司發行可轉換...
可交換債券相比於可轉換公司債券,有其相同之處,其要素與可轉換債券類似,也包括票面利率、期限、換股價格和換股比率、換股期等;對投資者來說,與持有標的上市公司的...
《可轉換公司債券管理暫行辦法》於1997年3月8日經國務院批准,1997年3月25日由國務院證券委員會發布。是為了加強對可轉換公司債券的管理,規範可轉換公司債券的發行、...
可轉債券,是一種公司債券,具有雙重屬性,即債券性和期權性。首先它是一種債券,具有面值、利率、期限等一系列要素,其次在一定條件下,它可以轉換成發債公司的普通...
第十二條 上市公司、股票公開轉讓的非上市公眾公司發行的公司債券,可以附認股權、可轉換成相關股票等條款。上市公司、股票公開轉讓的非上市公眾公司股東可以發行附可...
“現金匯入型”指當持有人行使認股權利時,必須再拿出現金來認購股票;“抵繳型”則指公司債票面金額本身可按一定比例直接轉股,如現行可轉換公司債的方式。...
可轉換債券是債券持有人可按照發行時約定的價格將債券轉換成公司的普通股票的債券。如果債券持有人不想轉換,則可以繼續持有債券,直到償還期滿時收取本金和利息,或者...
前款所稱可轉換公司債券,是指發行公司依法發行、在一定期間內依據約定的條件可以轉換成股份的公司債券。第十五條 可轉換公司債券的期限最短為一年,最長為六年。...
附新股認股權公司債與可轉換公司債的區別在於,當可轉換公司債轉換為股份後,債券持有人喪失其債權人地位而獲得股東地位;而附新股認購權的公司債券持有人在認購股份後...
正式發布2018年12月,經中國證監會批准,新修訂的《上海證券交易所非公開發行公司債券掛牌轉讓規則》正式發布實施。1基本概況此次修訂除了規則體例及結構的調整外,重點對...
第十八條 公開發行可轉換公司債券的上市公司,除應當符合《證券法》規定的條件外,還應當符合本章第一節和本節的規定。前款所稱可轉換公司債券,是指上市公司依法...
《可轉換公司債券融資問題研究》是2008-8-1經濟管理出版社出版的圖書,作者何媛媛...... 《可轉換公司債券融資問題研究》是2008-8-1經濟管理出版社出版的圖書,作者...
債券回售是指發行人承諾在正股股價持續若干天低於轉股價格或非上市公司股票未能在規定期限內發行上市,發行人以一定的溢價(高於面值)收回持有人持有的轉債。現在附回售...
投資保險公司次級定期債務,仍執行現行有關規定。(二)將可投資無擔保債券的品種,調整為無擔保企業債券、非金融企業債務融資工具和商業銀行發行的無擔保可轉換公司債券...
債權性投資是指為取得債權所作的投資,如購買國庫券、公司債券等。...... 因此,對於購買的可轉換公司債券,企業應將初始投資成本在主契約與嵌入衍生工具之間分配,將主...
可轉債全稱為可轉換公司債券。在目前國內市場,就是指在一定條件下可以被轉換成公司股票的債券。可轉債具有債權和期權的雙重屬性,其持有人可以選擇持有債券到期,獲取...
可轉債(Convertible Bond)全稱為可轉換公司債券,於1843年起源於美國。是指發行人依法定程式發行,在一定時間內依據約定的條件可以轉換成股份的公司債券。也就是說,可...
分離交易可轉債的全稱是“認股權和債券分離交易的可轉換公司債券”,它是債券和股票的混合融資品種。分離交易可轉債由兩大部分組成,一是可轉換債券,二是股票權證。...
當前可供企業選擇的融資工具主要有: 短期融資券、 企業債券、 可轉換債券 分離與非分離、 股權融資、 項目融資、 權證等。本文主要探討短期融資券、 企業債券、 ...