基本介紹
- 中文名：集團資金集中管理模式
- 所屬學科：經濟學
- 包括：總部財務統收統支模式；總部財務備用金撥付模式；總部結算中心或內部銀行模式；財務公司模式
《鹹蛋說》曾經總結過：集團資金集中管理模式包括：總部財務統收統支模式；總部財務備用金撥付模式；總部結算中心或內部銀行模式；財務公司模式。
總部財務統收統支模式：在該模式下，集團下屬成員企業的一切資金收入都集中在集團總部的財務部門，成員單位不對外單獨設立賬號，一切現金支出都通過集團總部財務部門進行，現金收支的審批權高度集中。
總部財務備用金撥付模式：是指集團總部財務按照一定的期限統撥給所有所屬分支機構或分公司備其使用的一定數額的現金。各分支機構或分公司發生現金支出後，持有關憑證到集團財務部門報銷並補足備用金.
總部結算中心或內部銀行模式：①結算中心是由企業集團總部設立的資金管理機構，負責辦理內部各成員企業的現金收付和往來結算業務。②內部銀行是將社會銀行的基本職能與管理方式引入企業內部管理機制而建立起來的一種內部資金管理機構，主要職責是進行企業或集團內部日常的往來結算和資金調撥、運籌。
財務公司模式：財務公司是企業集團內部經營部分銀行業務的非銀行金融機構。其經營範圍除經營結算、貸款等傳統銀行業務外，運可開展外匯、包銷債券、財務及投資諮詢等業務
