基本介紹
- 中文名：關於四川省2011年財政預算執行情況和2012年財政預算草案的報告
- 報告機關：四川省財政廳
- 報告時間：2012年1月10日
簡述,報告,
簡述
2012年1月10日，四川省財政廳廳長黃錦生在四川省第十一屆人民代表大會第五次會議上作《關於四川省2011年財政預算執行情況和2012年財政預算草案的報告》。
報告
關於四川省2011年財政預算執行情況和2012年財政預算草案的報告
——2012年1月10日在四川省第十一屆人民代表大會第五次會議上
四川省財政廳廳長 黃錦生
各位代表：
我受省人民政府的委託，向大會報告四川省2011年財政預算執行情況和2012年財政預算草案，請予審查，並請各位省政協委員提出意見。
一、關於2011年財政預算執行情況
2011年，在黨中央、國務院和省委的堅強領導下，全省各級深入貫徹落實科學發展觀，以加快轉變經濟發展方式為主線，牢牢把握“高位求進、加快發展”的工作基調，認真落實省十一屆人大四次會議決議，積極搶抓戰略發展機遇，全省經濟平穩較快發展，社會事業全面進步。在此基礎上，全省財政預算執行情況良好，財政收入實現較快增長，重點支出得到有力保障，全年財政收支預算任務圓滿完成。
（一）全省財政預算變動及執行情況
省十一屆人大四次會議審議通過的全省地方公共財政預算收入為1763.94億元。根據快報統計，2011年全省地方公共財政收入完成2044.38億元，為預算的115.9%，增長30.9%。其中：稅收收入完成1537.03億元，為預算的113.6%，增長30.2%；非稅收入完成507.35億元，為預算的123.3%，增長33.1%。上劃中央“兩稅”收入完成731.21億元，為計畫的110.8%，增長25%；上劃中央所得稅收入完成409.68億元，為計畫的120.5%，增長37.1%。全省公共財政總收入完成3185.27億元，增長30.3%。按財政部規定口徑計算的全省財政經常性收入增長18.2%。
全省公共財政支出在年初預算3218.35億元的基礎上，加上中央財政增加我省一般性轉移支付、專項轉移支付等各項補助共1162.36億元（其中：均衡性轉移支付補助122.66億元，縣級基本財力保障機制獎補資金23.08億元，成品油價格和稅費改革轉移支付補助11.53億元，地震災區綜合財力補助15億元，其他一般性轉移支付等補助249.69億元，專項轉移支付補助740.4億元），以及各級安排當年部分超收收入、動用上年結轉結餘及財政部代理發行地方政府債券等951.92億元後，共調增支出預算2114.28億元，全省公共財政支出預算相應變動為5332.63億元。根據快報統計，全省公共財政支出完成4673.84億元，為預算的87.7%，增長9.8%（剔除災後重建因素後同口徑增長31.6%）。
全省政府性基金收入完成1745.48億元，其中：國有土地方面收入1477.67億元。政府性基金支出完成1754.34億元，其中：國有土地方面支出1488.89億元。政府性基金預算結餘330.99億元。
（二）省級財政預算變動及執行情況
省十一屆人大四次會議批准的省級地方公共財政預算收入為482.2億元。根據快報統計，省級地方公共財政收入完成553.02億元，為預算的114.7%，增長29.6%。其中：稅收收入完成481.65億元，為預算的110.6%，增長26.4%；非稅收入完成71.37億元，為預算的152.6%，增長56.1%。按財政部規定口徑計算的省級財政經常性收入增長17.9%。
省級公共財政支出在年初預算796.14億元的基礎上，加上中央財政增加我省一般性轉移支付、專項轉移支付等各項補助共1162.36億元，以及安排當年部分超收收入、動用上年結轉結餘及財政部代理發行地方政府債券省級留用等435.66億元，減去按規定增加對市（州）及擴權縣（市）一般性轉移支付、專項轉移支付等各項補助共1244.4億元，加減相抵後共調增支出預算353.62億元，省級公共財政支出預算相應變動為1149.76億元。根據快報統計，省級公共財政支出完成824.03億元，為預算的71.7%，增長31.7%。
省級財政年初預算安排的10億元預備費主要用於以下方面：一是用於洪災農房重建、過渡安置和渠江流域新村基礎設施建設補助7.96億元。二是用於補充省級價格調節金1.36億元。三是用於“4·10”爐霍地震災後恢復重建、雲南盈江地震緊急捐款、冬令春荒款補助等0.68億元。
省級政府性基金收入完成85.89億元，其中：國有土地方面收入33.04億元。省級政府性基金支出完成37.22億元，其中：國有土地方面支出0.98億元。政府性基金預算結餘44.75億元。
（三）貫徹《監督法》第十八條規定的有關工作情況
1. 預算收支平衡情況
（1）全省公共財政預算平衡情況。全省地方公共財政收入2044.38億元，加上中央各類轉移支付、財政部代理發行地方政府債券收入等2762.25億元，以及上年結餘、調入資金等596.06億元後，全年總收入為5402.69億元。總收入減去當年支出、上解中央支出、調出資金等4743.9億元後，年終滾存結餘658.79億元。其中，按政策規定應結轉下年繼續安排使用的項目結餘654.57億元，累計淨結餘4.22億元，其中當年結餘2.1億元，全省算總賬實現收支平衡。
（2）省級公共財政預算平衡情況。省級地方公共財政收入553.02億元，加上中央各類轉移支付、財政部代理發行地方政府債券收入等2762.25億元，以及上年結餘、市縣上解收入等376.58億元後，全年總收入為3691.85億元。總收入減去當年支出、上解中央支出、補助市縣支出、調出資金、轉貸財政部代理發行地方政府債券支出等3366.12億元後，年終滾存結餘325.73億元。其中，按政策規定應結轉下年繼續安排使用的項目結餘325.25億元，累計淨結餘0.48億元，其中當年結餘0.18億元，保持收支平衡。
2. 法定支出執行情況
2011年，全省農業、教育、科技等法定支出增幅均高於財政經常性收入增幅。其中：農林水事務支出完成544.22億元，增長35.5%；教育支出完成665.08億元，增長23%；科學技術支出完成45.15億元，增長30.1%。
3. 省級超收收入安排使用情況
2011年，省級地方公共財政收入實現超收70.82億元，具體安排如下：（1）農業、教育、科技三項法定支出總計19.14億元；（2）基礎設施建設支出3億元；（3）非稅收入按政策安排支出24.62億元；（4）轉入省級預算穩定調節金24.06億元。
4. 部門預算改革推進情況
2011年，省級預算透明度進一步提高，省政府所屬部門、事業單位及人民團體共87個單位的部門預算全部提交省人民代表大會審查，審查資金量占部門預算資金總量的93.7%。省人代會結束1個月內，省財政廳按時批覆了部門預算。加快支出執行進度，提高預算執行效率，87個省級部門全年公共財政支出進度達到85%以上。
5. 省對市縣財政轉移支付情況
2011年，省財政下達市（州）、縣（市、區）財力性補助（包括返還性補助和一般性轉移支付）、專項轉移支付補助共2395.69億元，剔除災後重建補助後同口徑增長39.4%。
（1）下達市（州）、縣（市、區）財力性補助1347.49億元，比上年增長49.2%。其中：均衡性轉移支付和縣級基本財力保障機制獎補資金409.4億元，比上年增長47.2%；對縣（市、區）補助達到345.1億元，增長39.1%。
（2）下達市（州）、縣（市、區）專項轉移支付補助1048.2億元，剔除災後重建補助後同口徑增長28.3%。
6. 省人大審查決議的執行情況
省人民代表大會和省人大常委會審查財政預算、預算執行及預算調整、財政決算報告時，就完善預算編制、加強預算管理、深化財政改革、強化財政監督等相關工作提出了很好的建議意見。對此，省政府高度重視，責成相關部門認真查找原因，研究制定措施，切實推進整改。
以上全省和省級財政預算執行情況為2011年12月31日快報統計數據，在完成決算審查匯總並與中央財政辦理結算後將會有一些變化，屆時再向省人大常委會報告。
二、關於2011年的財政工作
2011年，面對複雜的經濟形勢和突出的收支矛盾，各級財政部門在人大的監督和政協的支持下，緊緊圍繞全省重大工作，努力推進“兩化”互動、“三化”聯動，繼續貫徹實施積極的財政政策，狠抓增收節支，最佳化支出結構，強化績效管理，認真落實中央和省委保增長、調結構、控物價、惠民生的一系列政策措施，為全省經濟平穩較快增長和社會建設加快發展作出積極貢獻，財政工作取得新進展新成效。
（一）全力以赴，保障災後恢復重建規劃任務勝利完成
努力保障重建資金需要。三年多來，面對災後恢復重建巨大的投資需求，各級充分發揮財政職能作用，採取多種措施、通過多種渠道，努力籌措重建資金、做好資金平衡工作，全力加快重建資金執行進度，為勝利完成災後恢復重建任務提供了強有力的資金保障。截至去年底，2203.4億元中央重建基金包乾資金已提前落實到位，執行進度達到98%；80.3億元特殊黨費和省財政接收的42億元捐贈資金已按規定全部撥付；12億美元國外優惠緊急貸款累計報賬提款5.7億美元；88.8億元用於恢復重建的地方債券資金全部撥付到位。各級財政通過厲行節約、調整支出結構、集中增量資金等途徑，總計籌措地方重建資金412億元，其中省級財政籌措到位270億元。在中央包乾資金以外，還爭取到中央財政“三川一鎮”征地拆遷補償資金35.4億元，因災失地農民安置耕地和宅基地調地中央財政專項資金10億元，有效緩解了地震災區恢復重建資金壓力。與此同時，各級通過加大資金整合、完善政策機制、發揮政府性資金引導放大功能等措施，全省各類政府性恢復重建資金實現了統籌安排、科學使用、高效運作，保障了住房、學校、醫院、基礎設施等重點重建項目建設的資金需要。在恢復重建的過程中，全省沒有任何一個地方因為財政資金不落實而影響規劃重建項目的開工建設。
努力促進災區發展振興。一是落實災後恢復重建政策。三年來，各級財政部門全面落實地震災區稅收優惠、減免政府性基金和行政事業性收費等各項重建政策，向中央爭取到災後重建進口物資免稅等優惠政策，對加快恢復重建項目建設，支持企業恢復和發展生產，促進災區民眾就業等起到了積極作用。此外，建立規模40億元的擔保基金，解決了農房重建貸款問題；爭取財政部將地震災區公益性項目國債轉貸資金轉為撥款累計達18.7億元，緩解了災區債務負擔。二是大力支持災區產業發展振興。省級安排40億元融資創新資金，建立了“產業發展振興基金”、“三新產業投資發展基金”和“發展融資擔保基金”，重點支持災區產業結構調整、承接產業轉移和提升產業發展能力；安排30億元產業園區建設資金，支持災區循環經濟園區基礎設施建設。災區各級還使用44億元中央重建基金建立產業發展基金，綜合運用資本金注入、投資補助、貸款貼息和擔保等方式，積極支持災區產業發展。
努力保障公共設施運維。地震災區教育、醫療、文化等重建公共服務設施規模大、標準高，所需運行維護經費的保障問題成為災區各級共同面對的巨大壓力。為解決這一問題，省財政一方面加大對災區的轉移支付力度，並爭取到將中央財政地震災區過渡期財力補助政策延續到“十二五”期末。2008—2011年四年間，累計下達過渡期財力補助資金80.5億元，極大地緩解了災區減收增支壓力，保障了災區政府正常運轉和提供基本公共服務；另一方面，制定出台了《關於加強地震災區重建公共設施運行維護管理的通知》，對確保落實運行維護經費作出了制度安排。從2011年起，分配給災區的中央財政過渡期財力補助資金將主要用於公共設施運行維護；省財政將公共設施運行維護經費支出納入標準支出予以統一考慮，進一步加大對災區的均衡性轉移支付力度。
努力強化重建資金監管。在三年恢復重建期間，各級財政切實承擔起重建資金監管的職責，為保證重建資金使用總體情況良好作出了積極努力。一是加強重建資金監督管理，完善監管制度，創新監管模式，整合監督力量，深入開展現場監管、專項檢查和重點督查工作，對項目資金實施全方位、全過程的實時線上監管，確保了災後重建資金安全高效使用。二是加強竣工項目財務決算審批工作，嚴格按照規定加快安排和使用項目結餘資金。三是加強重建項目資產管理，督促指導有關單位按照要求建卡、建賬，辦理重建項目產權登記手續，確保重建項目資產的安全完整，並加強對項目資產移交劃轉的監督管理。
（二）突出重點，支持經濟又好又快發展
著力推進重大項目建設。加大政府性投資力度，最佳化投資結構，積極支持重大基礎設施項目建設，促進投資保持穩定增長。省財政全年下達中央和省級預算內基本建設資金227億元，爭取中央代我省發行地方政府債券資金135億元，規模繼續保持全國第一。集中省級財力超過80億元，確保省委年初提出的“五件大事”順利實施。認真落實中央和省委1號檔案精神，大幅增加水利建設投入，省財政下達各類水利建設資金95.8億元，較上年增長70.1%；建立健全水利投入增長的長效機制，出台從土地出讓收益中計提10%用於農田水利建設等財政投入政策。省級安排各類交通建設資金237.8億元，同口徑增長85.6%，大力支持交通重點項目建設。繼續加大西部交通樞紐、能源基礎設施、信息網路體系、城鄉基礎設施、生態環境建設投入，積極支持重大引資項目招商，全面改善發展條件。
著力推進經濟結構調整。認真落實省委關於推進新型工業化和新型城鎮化的戰略部署，積極促進經濟發展方式轉變。省級安排專項資金20億元，支持培育和發展戰略性新興產業；安排工業發展資金、套用技術研究與開發資金34.4億元，重點支持產業園區發展、重大裝備研製、重大科技成果轉化和技術創新工程試點等。認真落實對部分小型微利企業的稅收優惠、稅費減免等政策，支持小微企業發展。建立省級環保專項轉移支付制度，省財政下達節能減排、污染治理、淘汰落後產能以及生態環境工程建設等專項資金10.7億元。辦理企業退稅3.8億元，支持再生資源回收利用。支持區域性中心城市建設，提升區域綜合競爭實力，積極參與成都高新綜合保稅區申報和驗收，加大天府新區建設的規劃、基礎設施等前期投入。積極支持發展現代服務業，下達中央和省級內貿流通與服務業發展專項資金4.8億元，重點支持農產品現代流通綜合試點、萬村千鄉市場工程和現代物流業發展。下達糧食直補、農資綜合直補、農作物良種和農機購置補貼資金73.9億元，兌付家電、機車下鄉和家電以舊換新補貼29.3億元，進一步健全社會保障體系，促進擴大城鄉居民消費。下達成品油價格改革中央財政補貼資金36.1億元，對相關困難群體和公益性行業給予補貼。推進收入分配製度改革，進一步規範公務員津貼補貼，積極推進事業單位實施績效工資改革。
著力推進農業農村發展。全省各級公共財政預算“三農”投入1750億元，同口徑增長38.3%。大力支持農村基礎設施建設，省財政下達專項資金124.8億元，實施農田水利建設、農村飲水安全、病險水庫除險加固、中小河流治理、農業綜合開發、中型灌區節水配套、農村道路建設、農村電網改造升級等；下達獎補資金18.6億元，全面推進村級公益事業建設一事一議財政獎補工作，促進農村公益事業建設；投入資金27.5億元，實施農村D級危房改造。省財政籌集資金10億元，支持現代農業生產發展和優勢特色產業基地建設；安排資金6億元，支持新農村建設成片推進；下達資金11億元，支持草原生態保護。支持農民專業合作社發展，推進農業產業化經營。完善農村金融機構定向費用補貼、縣域金融機構涉農貸款增量獎勵、省級財政支持金融服務和創新等激勵政策，鼓勵金融資金增加“三農”投入，促進金融機構對“金融空白鄉鎮”提供金融服務。加快推進農業保險和農業擔保體系建設，正式開展森林保險試點。加大扶貧攻堅力度，籌措資金30.2億元，重點支持了大小涼山綜合扶貧開發，深入實施藏區、秦巴山區、烏蒙山區、地震災區整村推進和集中連片扶貧開發。安排資金12.6億元支持庫區移民後期扶持，支持庫區移民搬遷和生產發展。積極創新支農項目投入方式，大力推行以“競爭立項”、“六民六制一保障”為主要內容的民辦公助新機制。
（三）主動作為，健全民生保障長效機制
各級財政部門始終把保障和改善民生作為財政工作的根本出發點和落腳點，繼續將新增財力的80%用於民生，不斷加大民生保障投入力度，全省公共保障體系更加完善。2011年，全省財政用於民生方面的支出達到2974億元，占總支出的比重達到63.6%。“十項民生工程”支出達到1195.5億元，為資金計畫的142.2%。中央和省委一系列保障和改善民生的政策全面落實到位，藏區“三大民生工程”、彝家新寨建設等重點民生工程建設取得積極成效。
支持就業促進工作。進一步拓寬財政政策資金的扶持範圍，制定完善稅費減免、小額擔保貸款貼息、職業培訓、社會保險補貼等一系列就業創業扶持政策。省財政全年撥付就業專項資金19.3億元，支持待業失業人員、藏區“9+3”免費教育計畫學生就業以及高校畢業生創業就業。安排小額擔保貸款貼息、省級風險補償以及獎補資金1.5億元，帶動銀行新發放小額擔保貸款20億元，促進就業困難人員實現再就業。
支持教育優先發展。認真貫徹落實教育規劃綱要，制定從土地出讓收益中計提10%用於教育的政策，進一步加大教育投入。全省教育支出達到665.08億元，比上年增長23%。推動教育均衡發展，制定實施地震災區貧困學生“一免一減”、藏區中國小寄宿學生生活補助提標、支持學前發展財政政策、教育助學工程等一系列惠民措施，促進教育公平。省財政主動作為，籌措資金2.2億元，在秦巴山區5市28縣全面實行中等職業教育免學費政策，近19萬名中職學生實現免費就學。從2011年起，省級每年安排4.35億元，啟動實施新一輪民族地區教育發展十年行動計畫，促進民族教育全面發展。
支持文化繁榮發展。認真貫徹黨的十七屆六中全會和省委九屆九次全會精神，統籌安排政府性資金，加大文化事業投入。省財政下達文化發展資金29.7億元，比上年增長33.9%。推進公共文化服務體系建設，重點支持實施“五大文化惠民工程”，推動公益性文化事業發展，支持優秀傳統文化保護與傳承，支持農民健身、社區全民健身和重點公共體育設施建設，保障人民民眾基本文化需求。支持深化文化體制改革，加強國有文化企業資產管理，支持經營性文化事業單位轉企改制。積極探索創新“公共服務購買制”，將財政撥款與公共文化服務業績掛鈎，從“養人”向“養事”轉變，提高公共服務效益和財政資金使用效益。
支持深化醫藥衛生體制改革。2009年國家新醫改啟動實施以來，全省累計投入558億元（其中：中央和省級投入488億元），有力地保障了三年醫改“五項重點工作”的需要，國家基本藥物制度全面實施，“全民醫保”制度得到建立。一是積極推進基本醫療保障制度建設。建立了覆蓋城鄉的基本醫療保障制度，2011年新農合、城鎮居民醫保參保總人數達到7340萬人，城鄉居民參保政府補助標準提高到200元，補助總額達到293億元。在全國率先全面開展兒童白血病和先天性心臟病保障試點工作。二是大力促進基本公共衛生服務均等化。全省三年累計投入公共衛生服務補助資金73.5億元，城鄉和地區間公共衛生服務差距逐步縮小。三是有力保障國家基本藥物制度全面實施。目前全省所有基層醫療衛生機構的藥品全部實行零加價銷售，實際銷售價格同比平均下降28.9%；全省財政累計投入21.8億元，保證了政府舉辦的基層醫療衛生機構正常運轉。四是積極支持公立醫院改革試點。此外，從2011年起，省政府每年安排2億元，啟動實施民族地區衛生髮展十年行動計畫。
支持社會保障體系建設。加快推進社會養老保險體系建設，下達補助資金47.2億元，增長了2.4倍。新農保試點縣由60個擴大到127個，同步啟動125個縣城鎮居民社會養老保險試點，並實現了“兩項制度”並軌，2012年將實現制度全省覆蓋；同時在全國率先將非試點地區老年城鄉低保對象全部納入養老保障範圍。連續七年提高企業退休人員基本養老金待遇，2011年人均每月標準提高173元，惠及406.8萬名退休職工。認真落實各項社會救助政策。繼續提高城鄉最低生活保障標準，撥付低保資金62.3億元，基本實現動態管理下的應保盡保；提高城鄉醫療救助水平，下達補助資金13.7億元；建國後第一次將孤兒納入保障範圍，下達補助資金4.1億元用於保障孤兒供養以及流浪乞討人員生活救助；建立社會救助和保障標準與物價上漲掛鈎聯動機制，及時啟動困難民眾臨時性價格補貼，對城鄉困難民眾發放一次性生活補貼及2012年元旦春節生活補貼17.2億元；繼續提高優撫對象生活補助標準。大幅提高了大學生村幹部生活補貼標準。支持實施農村計畫生育家庭獎勵扶助和特別扶助、少生快富工程。下達自然災害生活補助等救災資金13億元。加大保障性安居工程建設投入，省財政籌集資金85.5億元，確保了廉租房、公租房、棚戶區改造等保障性安居工程建設的資金需要。
（四）深化改革，提升公共財政管理績效
注重對下幫扶。按照“創新機制、分層保障、統籌協調、強化績效”的要求，積極探索創新轉移支付制度改革新思路，使資金分配結果更加公平合理，機制導向作用更加鮮明。2011年，總計下達均衡性轉移支付和基本財力保障機制獎補資金409.4億元，比上年增長47.2%，全省縣級人均財力躍升到8.8萬元左右，財政部2011年核定我省的基本財力保障缺口縣全部消除，基層政府保障能力顯著增強。繼續加大國家重點生態功能區轉移支付、資源枯竭城市轉移支付力度，完善管理制度機制，2011年總計下達上述補助資金20.6億元。全省財政支出結構進一步最佳化，2011年全省用於促進經濟社會事業發展的專項支出占公共財政支出的比重提升到70%，維持機構運轉的基本支出占比下降到30%。全省正在實現由“吃飯型”財政向“發展型”財政的歷史性轉變。
注重提升績效。健全政府預算管理體系。省級和部分市州首次編制“四本預算”，全部取消預算外資金，實現了所有政府性資金全部納入預算管理。加強預算編制管理。深化預算編審程式改革，加大部門預算結構調整力度，2011年省級年初預算調整歸併項目313個，涉及金額80.2億元；完善待批覆預算編制，將部門預算細化到具體項目。加強預算執行管理。省政府制定出台了《四川省省級財政支出預算執行管理辦法》，對預算下達、資金撥付以及支出預算執行考核等作出了明確規定；推進專項資金分配管理改革，制定出台了《四川省省級財政專項資金績效分配管理暫行辦法》；繼續實施省級預算執行中期評估，強化結餘結轉管理，建立完善轉移支付指標提前通知、支出進度通報考核等制度，促進支出預算加快執行。深入推進支出績效評價。2011年省級支出績效評價範圍擴展為項目支出、基本支出、一般性轉移支付和部門支出，並首次推行省市縣三級同步開展項目支出績效評價。同時，大力推進績效目標管理，前移預算管理關口；強化評價結果運用，將評價結果作為2012年預算編制的重要依據。
注重夯實基礎。推進公用經費支出標準體系建設，完善公用經費定額管理辦法，實施公用經費單項定額試點和公車物耗試點。加快現代國庫管理體系建設，各級超過5萬個預算單位推行國庫集中支付改革，公務卡改革擴大到省本級600多個預算單位、21個市州本級和106個縣，積極探索省級部門所有收入納入國庫集中支付系統管理。加強資金安全檢查和財政專戶清理整頓。加強政府採購監督管理，加快實施政府採購電子化平台建設。進一步規範非稅收入收繳和票據管理。紮實推進政府投資項目評審工作，省級評審項目全年共審減投資25.3億元。加快“金財工程”大平台建設步伐，預算管理、國庫集中支付等業務系統的技術支撐能力進一步提高。深入推進擴權強縣試點改革，實行了分類管理、動態考核的新機制。全面加強鄉鎮財政建設和管理工作，推進鄉鎮財政組織機構、幹部隊伍、管理制度建設，加大鄉鎮財政資金監管力度。
注重防範風險。全面清核鎖定全省公益性鄉村債務，科學制定化債規劃，紮實推進公益性鄉村債務化解工作。2011年，全面化解農村義務教育歷史債務，繼續推進鄉村墊交稅費債務化解工作，啟動實施省屬高校、基層醫療衛生機構化債工作。加強政府融資平台公司監管，全面清理融資平台公司金融衍生業務，積極防範融資平台公司債務風險和經營風險。密切跟蹤地方政府債券還款準備，督促做好還款工作。探索政府性債務管理新機制，完善債務管理信息系統，開展政府性債務會計核算試點。
（五）依法理財，認真落實人大決議決定
認真貫徹落實省人大及其常委會關於財政預（決）算草案、預算執行情況的審查意見，不斷改進財政工作，提升管理水平。2011年，省財政廳共辦理代表建議62件、委員提案31件，辦理質量進一步提高，滿意率均為100%。堅持代表約請和走訪制度，加強與代表和委員的溝通交流，虛心聽取批評建議，主動接受監督。大力加強財政法治建設，財稅法規制度體系進一步健全，財政管理更加規範。認真開展加快經濟發展方式轉變、擴大內需等重大財稅政策落實情況，以及災後重建、強農惠農、民生工程等重點專項資金的監督檢查，嚴肅查處違反財經紀律的行為。深入開展“小金庫”治理工作，構建防治“小金庫”的長效機制。積極推進預算信息公開，省級財政支出預算表首次公開到“款”級科目；組織38個省級部門首次向社會公開了2011年部門預算信息；紮實做好省級“三公”經費公開準備工作；向社會公開省級專項項目33個，涉及金額412.3億元，比上年增長81.2%。以總預（決）算公開、部門預算公開、專項資金公開為主體，以依申請公開為補充的預算信息公開體系初步建立。
同時我們也清醒地看到，當前我省財政改革發展中仍然面臨一些困難和問題，主要表現在：財政收支矛盾仍然十分突出，支出責任劃分、投入分擔機制還需進一步健全；財政促進發展方式轉變的職能作用有待加強，調控經濟的政策手段還需進一步創新；城鄉公共服務水平存在差距，實現基本公共服務均等化任重道遠；財政資金監管點多面廣量大，一些地區和部門違反財經紀律的現象仍時有發生；政府性債務管理還需進一步規範，財政潛在風險不容忽視。對於這些問題，我們將認真聽取各位代表的意見建議，採取有效措施逐步加以解決。
三、關於2012年財政預算草案
根據國務院《關於編制2012年中央預算和地方預算的通知》要求和省委經濟工作會議精神，2012年全省將按照“積極穩妥、留有餘地，統籌兼顧、突出重點”的原則安排財政預算，收入預算與經濟發展相協調，支出安排繼續向民生保障、產業發展和基礎設施建設傾斜，全面推進政府預算體系建設。
（一）全省財政預算草案
在2011年全省地方公共財政收入執行數的基礎上，剔除不可比的一次性收入繳庫因素後，2012年收入預算基數為2014.38億元，按14.5%的增幅計算，全省地方公共財政預算收入安排為2306.5億元。其中，稅收收入1775.56億元，增長15.5%；非稅收入530.94億元，增長11.2%。上劃中央“兩稅”計畫833.49億元，增長14%；上劃中央所得稅計畫467.52億元，增長14.1%。全省公共財政預算總收入3607.51億元，增長14.3%。按財政部規定口徑計算的財政經常性收入增長12.4%。
在全省地方公共財政預算收入2306.5億元的基礎上，加上中央返還性收入232.44億元、一般性轉移支付1338.68億元，扣除專項上解中央支出11.52億元後，全省公共財政預算可用財力總額為3866.1億元，比基數增加327.7億元。按照收支平衡原則，全省公共財政預算支出相應安排為3866.1億元，增長9.3%。加上中央預通知2012年部分專項轉移支付補助457.63億元，2012年全省公共財政預算支出總額將達到4323.73億元。
2012年全省公共財政預算自有財力3866.1億元的主要安排是：一般公共服務414.31億元，增長3%；公共安全205.82億元，增長7.8%；教育696.45億元，增長20.1%；科學技術38.71億元，增長13%；文化體育與傳媒58.53億元，增長12.6%；社會保障和就業686.12億元，增長9.5%；醫療衛生351.02億元，增長9.4%；節能環保69.5億元，增長9.3%；城鄉社區事務164.99億元，增長4.6%；農林水事務353.46億元，增長13%；交通運輸159.53億元，增長5.3%；資源勘探電力信息等事務156億元，增長3%；商業服務業等事務43.1億元，增長5.3%；金融監管等事務6.57億元，增長6.3%；國土資源氣象等事務31.3億元，增長7.1%；住房保障支出98.11億元，增長10.2%；糧油物資儲備事務27.26億元，增長5.3%；預備費64.85億元，增長5.2%；國債還本付息支出13.31億元，增長6.8%。以上安排中，農業、教育、科技支出等法定支出增幅均高於全省財政經常性收入增幅。
全省政府性基金預算安排情況是：政府性基金預算收入1063.1億元。其中：農網還貸資金收入10.3億元；新型牆體材料專項基金收入4.3億元；文化事業建設費收入2.3億元；地方教育附加收入26.8億元；新增建設用地土地有償使用費收入18億元；育林基金收入1.6億元；森林植被恢復費6.4億元；殘疾人就業保障金收入7.5億元；政府住房基金收入7.2億元；城市公用事業附加收入7億元；國有土地收益基金收入24億元；農業土地開發資金收入6.4億元；國有土地使用權出讓收入769.6億元；大中型水庫庫區基金收入3.5億元；彩票公益金收入12.4億元；城市基礎設施配套費收入104.4億元；國家重大水利工程建設基金收入6億元；車輛通行費22.5億元。按照收支平衡和對應安排的原則，相應安排政府性基金支出預算1063.1億元。
全省2012年財政預算草案是根據2011年全省預算執行情況和2012年收支政策完成的代編預算。待各級預算編制完成並經本級人代會批准後，再將匯總情況報省人大常委會備案。
（二）省級財政預算草案
在2011年省級地方公共財政收入執行數的基礎上，剔除不可比的一次性收入繳庫因素後，2012年收入預算基數為542.36億元，按14.5%的增幅計算，省級地方公共財政預算收入安排為621億元。其中，稅收收入556.39億元，增長15.5%；非稅收入64.61億元，增長6.4%。按財政部規定口徑計算的省級財政經常性收入增長12.4%。
在省級地方公共財政預算收入621億元的基礎上，加上中央返還性收入232.44億元，一般性轉移支付收入1338.68億元，市（州）專項上解收入12.89億元；扣除專項上解中央支出11.52億元，補助下級支出1280.69億元後，省級公共財政預算可用財力總額為912.8億元。按照收支平衡原則，省級公共財政預算支出相應安排為912.8億元，增長13.6%。加上中央預通知2012年專項轉移支付補助457.63億元，扣除預通知市（州）、擴權縣（市）專項轉移支付補助207.37億元後，省級公共財政預算支出將達到1163.06億元。2012年省級支出預算安排的具體情況如下：
1．辦好“九件大事”。圍繞省委、省政府決策部署，集中財力推進與“兩化”互動和民生保障攸關的“九件大事”。
一是支持教育優先發展。安排專項資金40億元，其中：30億元用於提高高等院校和職業學校生均經費、落實國家義務教育公用經費提標政策、支持學前教育發展等教育新增支出；10億元用於加強中職學校基礎設施和教學設備建設。按此安排，確保實現全省地方屬學校的財政性教育經費占生產總值的比例達到4%以上。
二是支持戰略性新興產業發展。安排專項資金20億元，用於支持六大戰略性新興產業發展和具有自主智慧財產權的產業創新。
三是推進城市新區建設。安排專項資金20億元，用於支持城市新區建設，推進新型城鎮化進程。
四是支持文化繁榮發展。安排專項資金20億元，其中：10億元用於建立文化建設專項資金，推進基層文化公共服務設施建設，完善公共文化服務體系；10億元用於省級重大公共文化基礎設施建設。
五是大力推進新村建設。安排專項資金20億元，用於社會主義新農村建設中的新村基礎設施建設。
六是扶持自主創業。安排專項資金10億元，用於建立自主創業扶持專項資金，構建以創業激勵、創業服務、創業培訓為主要內容的政策體系，為全社會勞動者創業發展提供支持。
七是實現城鄉居民養老保險制度全覆蓋。安排專項資金10億元，用於推進新型農村和城鎮居民社會養老保險政策實施，實現全省城鄉居民社會養老保險制度全覆蓋。
八是加強地質災害防治。安排專項資金10億元，用於地質災害應急防治和全省重大地質災害治理項目，保障人民民眾生命財產安全。
九是完善民眾健康安全保障體系。安排專項資金10億元，用於全省職工體檢和職業病防治基地建設，提升食品、藥品安全檢測能力，支持三州中心醫院建設等。
綜上，2012年省級公共財政預算安排用於“九件大事”的資金達160億元。
2．最佳化支出結構。2012年省級公共財政預算新增財力全部用於民生保障、產業發展和基礎設施建設，公共財政預算支出結構繼續最佳化。在預算支出總額912.8億元中，民生支出達到551.89億元，占支出總額的60.5%，比上年提高0.9個百分點；產業支出達到117.6億元，占12.9%，比上年提高0.1個百分點；基礎設施建設支出達到119.1億元，占13%，比上年提高0.6個百分點；行政成本性支出124.21億元，占13.6%，比上年下降1.6個百分點。
3．保障重點需要。確保農業、教育、科技三項法定支出增幅高於省級財政經常性收入增幅，全力保障其他各項重點支出需要。按照《中共中央關於深化文化體制改革推動社會主義文化大發展大繁榮若干重大問題的決定》有關文化建設投入增幅高於財政經常性收入增幅的要求，文化方面投入增長57.9%；貫徹中央扶貧工作會議精神，加大綜合扶貧投入力度，2012年省級財政安排農村綜合扶貧資金173億元，增長35.1%，其中安排扶貧專項資金11億元，增長38.4%。
省級財力安排分科目情況是：
農林水事務81.18億元，增加17.7億元，增長27.9%。主要用於新村建設、現代農業發展、新增百億斤糧食生產能力建設工程、畜牧業、林業、農業綜合開發、扶貧開發、農村飲水安全工程、農村戶用沼氣建設、政策性農業保險保費補助，支持“再造一個都江堰灌區”和大中型水利工程、中小河流治理等水利基礎設施建設等方面。
教育支出107.36億元，增加24.65億元，增長29.8%。主要用於義務教育經費保障機制配套、免費教科書、“職業教育攻堅計畫”、民族地區“9+3”免費職業教育、實施“民族地區教育發展十年行動計畫”、“學前教育三年計畫”、貧困家庭及涉農專業和秦巴山區中職學生免學費、中國小“校安工程”、高校化債財政獎補、提高高校生均經費水平等方面。
科學技術17.99億元，增加4億元，增長28.6%。主要用於實施重大科技成果轉化、戰略性新興產品培育、技術創新工程試點等重大工程、支持產業及套用技術研究與開發、重大技術裝備創新研製和技術改造、高新技術產業發展及科技基礎條件平台建設、國家現代農業產業技術體系建設、科技富民強縣專項行動計畫、科普惠農興村計畫、支持省屬科研院所事業發展等方面。
文化體育與傳媒34.64億元，主要用於支持文化產業發展、省級文物保護及維修、基層公共文化基礎設施建設、廣播電視 “村村通”工程運行維護、博物館紀念館免費開放、“農家書屋”工程建設、體育運動員訓練及參賽等方面。
社會保障和就業192.48億元，主要用於實施城鄉居民社會養老保險制度全覆蓋、城鄉居民最低生活保障補助、就業再就業補助、優撫對象生活補助、自然災害救災救濟、國有企業破產改制補助、孤兒生活補助等方面。
醫療衛生76.62億元，主要用於完善民眾健康安全保障體系、“民族地區衛生髮展十年行動計畫”、新型農村合作醫療補助、城鎮居民醫療保險補助、基本和重大公共衛生服務、實施國家基本藥物制度、愛滋病等重大傳染病防治、支持基層醫療衛生服務體系和城市社區衛生能力建設、城鄉醫療救助、中醫藥事業發展等方面。
節能環保12.13億元，主要用於退耕還林、退牧還草補助、天然林保護工程、節能減排、環境保護和污染治理、支持重點生態工程項目建設和淘汰落後產能等方面。
資源勘探電力信息等事務48.66億元，主要用於支持戰略性新興產業發展、具有自主智慧財產權的產業創新、企業技術改造、重點產業園區建設、中小企業發展等方面。
商業服務業等事務16.16億元，主要用於支持內外貿發展、現代服務業、物流業、旅遊業、開放型經濟發展等方面。
住房保障支出30.05億元，主要用於農村危房改造工程、廉租住房建設、公共租賃住房補助、棚戶區改造工程等方面。
一般公共服務77.23億元，國防3.18億元，公共安全35.51億元，城鄉社區事務4.51億元，交通運輸59.69億元，金融監管等事務1.58億元，國土資源氣象等事務13.76億元，糧油物資儲備事務7.8億元，預備費12億元，國債還本付息支出1.96億元。
省級政府性基金預算的安排情況是：政府性基金預算收入71.7億元。其中：農網還貸資金收入10.3億元；文化事業建設費收入2.3億元；地方教育附加收入1.1億元；新增建設用地土地有償使用費收入18億元；森林植被恢復費6億元；大中型水庫庫區基金收入3.5億元；彩票公益金收入12.4億元；國家重大水利工程建設基金收入6億元。按照收支平衡和對應安排的原則，相應安排政府性基金支出預算71.7億元。
以上省級預算草案，請予審查批准。省級87個部門2012年部門預算已報送大會，請予審查。
四、關於2012年的財政工作
2012年是推進“十二五”規劃實施、促進我省又好又快發展的重要一年。各級財政部門將牢牢把握“穩定增勢、高位求進、加快發展”的工作基調，認真貫徹落實省委的決策部署，繼續貫徹實施積極的財政政策，加快構建有利於科學發展的財稅體制機制，全面落實“穩增長、控物價、調結構、惠民生、抓改革、促和諧”的各項政策措施，進一步加大民生和社會建設投入，大力支持加快推進經濟發展方式轉變和經濟結構調整，促進全省經濟平穩較快發展和社會和諧穩定。
（一）貫徹落實積極的財政政策。一是促進投資穩定增長。保持合理的政府投資規模，積極爭取地方政府債券資金，統籌協調各類政府性資金，優先保障重點在建、續建項目資金需求，加大對水利、交通、民生、社會事業、節能減排和生態建設等重點基礎設施和重大項目建設的投入。二是落實結構性減稅政策。落實提高增值稅、營業稅起征點等減輕小型微型企業負擔的各項政策，延長對小型微利企業減半徵收企業所得稅的優惠政策。落實好各項稅費減免政策，促進產業結構調整和最佳化升級。按照中央要求，取消不合理、不合法的涉企收費項目，全面清理規範公路收費，減輕企業和社會負擔。三是支持擴大消費需求。實施更加積極的就業政策，推進收入分配製度改革，完善社會保障體系，落實各項強農惠農補貼政策，促進農民增收，增強城鄉居民消費預期和能力。支持商貿流通體系建設。四是落實穩定物價各項政策。加大農業生產發展支持力度，增加主要農產品供應保障能力。推進現代農產品流通體系建設，加強重要商品物資儲備和投放。進一步健全社會救助和保障標準與物價上漲掛鈎的聯動機制，落實好對低收入群體的補助政策。
（二）著力推動經濟發展方式轉變。一是支持產業結構最佳化升級。大力支持培育戰略性新興產業、特色優勢產業、現代服務業，大力支持“1525”成長型產業園區發展，全面落實推進“兩化”互動發展的各項財稅政策。二是支持提高科技創新能力。加大對科技基礎研究、套用研究，特別是高新技術研究以及重大科技成果轉化的扶持力度，促進發展方式轉變。三是支持區域協調發展。積極推動成渝經濟區、天府新區建設，大力支持重點基礎設施和重大產業發展項目建設，提升區域綜合競爭實力。加大對革命老區、民族地區、邊遠地區、貧困地區的扶持力度，增加均衡性轉移支付規模，提高支持發展和改善民生的保障能力。繼續落實資源枯竭城市轉移支付政策。四是支持節能減排和生態建設。加大節能減排、淘汰落後產能投入，完善以獎代補機制，支持發展新能源、可再生能源和清潔能源，促進循環經濟加快發展。完善節能減排政府採購政策。推進實施天然林保護、退耕還林、退牧還草、水土保持等重點生態工程建設，加強國家重點生態功能區建設，完善草原生態保護補助獎勵機制。
（三）加大扶持“三農”力度。繼續增加對農業發展的投入，健全農業投入穩定增長機制。提高耕地占用稅新增收入用於農業的比例，全面落實加快水利改革發展的各項財政政策。支持現代農業生產發展、小型農田水利重點縣、現代畜牧業、現代農業（林業）產業基地等重大項目實施。推進農業綜合開發和農村土地整治，加快建設旱澇保收高標準農田，提高農業綜合生產能力。加快省級新農村示範片建設，探索新農村綜合體，啟動實施渠江流域新村建設。加大農業科技推廣力度，完善基層農業服務體系。進一步完善產糧（油）大縣獎勵政策，逐步提高獎勵水平，實施耕地保護獎勵政策。支持龍頭企業和農村專業合作組織發展，提高農業產業化經營水平。繼續加大轉移支付力度，提高扶貧標準，大力推進藏區、大小涼山彝區、川東北革命老區等集中連片扶貧開發。繼續搞好移民後期扶持工作。繼續完善農業、林業保險保費補貼政策，健全財政引導金融支持“三農”的長效機制。繼續深化農村綜合改革，全面深化鄉鎮機構、農村義務教育、縣鄉財政管理體制和集體林權制度改革，全面推進村級公益事業建設一事一議財政獎補工作。
（四）切實保障民生政策落實到位。一是支持教育優先發展。認真落實教育規劃綱要，積極拓寬財政性教育經費來源渠道，切實加大財政教育投入。啟動“學前教育三年行動計畫”、“農村義務教育學生營養改善計畫”。推進職業教育發展，擴大中職免費範圍，實施好民族地區“9+3”免費教育計畫，加強職教中心和職教實訓基地建設。做好省屬高校化債工作。二是推動文化事業建設。著力構建文化建設財政保障機制，確保各級財政對文化建設投入的增幅高於財政經常性收入增幅，提高文化支出占財政支出比重。最佳化文化支出結構，加強公益性文化事業、公共文化服務體系建設、城鄉文化一體化發展等重點領域文化建設經費保障。支持文化產業發展，推進現代文化市場體系建設。在文化領域繼續擴大“公共服務購買制”試點範圍，提高財政資金使用效益。完善和落實各項扶持政策，大力推進文化體制改革。健全國有文化資產管理體制，壯大文化建設整體實力。開展競技體育政府支持方式改革試點。三是推進醫藥衛生體制改革。全面落實城鄉居民醫保財政補助提標政策，將城鄉居民醫保財政補助標準提高到每人每年240元。促進國家基本藥物制度的順利實施，認真執行基本藥物採購貨款集中支付辦法，落實好對基層醫療衛生機構“推進綜合改革、核定收支、績效考核、多頭補償”政策。支持公立醫院改革試點。完善城鄉醫療救助制度。實施民族衛生十年行動計畫。加強對基本醫療保障制度基金、醫改專項資金、城鄉居民醫保基金的監管，確保資金安全、高效。四是健全社會保障體系。支持城鄉居民社會養老保險試點擴面，2012年實現城鄉居民社會養老保險制度的全覆蓋。繼續提高企業職工基本養老保險待遇水平，提高城鄉居民最低生活保障補助水平，適時調整我省的優撫對象撫恤和生活補助標準。健全城鄉救助體系，做好優撫安置和救災救濟工作，完善貧困民眾臨時生活救濟制度。支持實施更加積極的就業政策，做好高校畢業生、農村轉移勞動力、城鎮就業困難人員等重點群體就業工作。大力推進保障性安居工程建設，加大公共財政投入，健全多元化投入和管理機制。做好優撫安置和救災救濟工作。五是支持加強和創新社會管理。深入實施政法經費保障體制改革。加強基層政權建設，提高基層政府公共服務和社會管理能力。繼續加大食品安全監管投入。進一步完善人口和計畫生育投入保障機制。保障災區重建公共服務設施運行維護。
（五）深化完善財稅制度改革。完善財政轉移支付制度，清理歸併專項轉移支付項目。完善省以下財政體制，健全縣級基本財力保障機制，提高基層財政保障水平。深化擴權強縣試點改革，規範省市縣工作運行機制。認真落實中央關於健全消費稅制度、全面改革資源稅制度、推進房地產稅和環境資源稅費改革等各項財稅政策。
（六）全面推進預算績效管理。建立健全以預算編審、執行考核、績效分配、中期評估、結餘管理、績效評價為主要內容的預算績效管理體系。規範預算編製程序，提前啟動待批覆預算編制，細化預算編制內容，推動項目滾動預算編制。加強支出執行管理，促進支出預算均衡執行，確保財政資金安全高效。積極推進以因素測算、競爭立項、據實（據效）分配為主的績效分配改革，確保專項資金分配科學規範。實行預算執行中期評估，動態調整最佳化預算安排，增強預算執行約束力。嚴格結餘資金清核註銷管理，建立結餘資金清核結果與預算編制相銜接的激勵約束機制，促進預算編制質量提升。推進支出績效評價，完善績效評價指標體系，擴大評價試點範圍，2012年原則上各級財政部門都要組織開展財政支出績效評價試點。
（七）強化財政管理基礎工作。全面推進鄉鎮財政規範化建設，發揮好縣鄉財政就地就近監管職責，確保惠民政策落到實處。加強行政事業單位國有資產管理。深化國庫集中收付制度改革，2012年底前將改革覆蓋到各級政府及所屬預算單位，建立覆蓋各級財政的預算執行動態監控體系。加大財政專戶清理整頓力度，建立健全財政專戶規範管理長效機制。全面推進公務卡改革。完善非稅收入收繳管理模式，推進財政、銀行、執收單位數據共享。推進權責發生制政府財務報告試編工作。繼續深化政府採購制度改革，細化政府採購預算編制，規範政府採購行為。加強財政監督，加大民生資金、政府性債務等專項檢查力度，建立健全覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的監督機制。深入推進預算信息公開工作。繼續公開省級財政總預算、總決算，逐步細化公開內容。深入推進部門預算公開，有序擴大公開範圍。省級從2012年起公開“三公”經費上年決算和當年預算，市（州）、縣（市、區）從2012年起參照省級做法，穩步推進預算信息公開工作。加強對基層財政專項支出預算公開的指導。加強註冊會計師和資產評估師行業管理，推進會計制度貫徹實施和社會信用體系建設。強化財政投資評審的技術支撐作用。
（八）確保財政安全穩健運行。努力挖掘增收潛力，大力培植新型財源，依法加強稅收征管，規範非稅收入管理，認真落實稅費減免政策，確保財政收入穩定增長。加強政府性債務管理。研究制定全省政府性債務管理辦法，建立政府性債務規模管理和風險預警機制，切實防範化解財政金融風險。開展編制政府性債務收支計畫試點工作，逐步將政府債務收支納入預算管理。繼續規範地方政府融資平台公司管理。穩步推進公益性鄉村債務、基層醫療衛生機構債務、高校債務化解工作，全面完成鄉村墊交稅費債務化解工作。
各位代表，做好2012年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在省委的正確領導下，在省人大、省政協的監督指導下，求真務實、開拓創新、紮實工作，認真貫徹落實好本次大會決議，為建設西部經濟發展高地和全面建設小康社會作出新的貢獻，以優異成績迎接黨的十八大勝利召開！
