資金籌集和使用計畫表

資金籌集和使用計畫表是鄉鎮企業的財務計畫表之一。指以貨幣為計量單位，列明本企業計畫年度內資金占用和資金來源的預計數字的表式計畫。其基本格式包括表頭和基本內容兩部分。基本內容包括企業各類資金占用、投資基金、資金短缺及其補充渠道，各項目均應就上期預計數和計畫期數分別列示數字。該表一般在上年末編制並報送鄉鎮企業主管部門審批。它是企業組織各項財務活動的重要依據。

資金籌集是指公司從各種不同的來源，用各種不同的方式籌集其生產經營過程中所需要的資金。這些資金由於來源與方式的不同，其籌集的條件、籌集的成本和籌集的風險也不同。因此，公司理財中對資金籌集管理的目標就是尋找、比較和選擇對公司資金籌集條件最有利、資金籌集成本最低和資金籌集風險最小的資金來源。

資金籌集是企業財務活動的起點，籌資活動是企業生存、發展的基本前提，沒有資金企業將難以生存，也不可能發展。俗話說：巧媳婦難為無米之炊。

所謂籌資，是指企業根據生產、對外投資的需要，通過籌資渠道和資本市場，運用籌資方式，有效的籌集企業所需要資金的財務活動。是企業財務管理工作的起點，關係到企業能否正常開展生產經營活動，所以，企業應科學合理地進行籌資活動。