經濟資本管理基於資本的稀缺性和高成本性，具有效益約束和風險約束的雙效應，不僅可以提高商業銀行的資本管理水平，而且通過發揮經濟資本在商業銀行經營管理中的預算管理、資源配置和績效考核作用，推動中國商業銀行向現代商業銀行轉變。從長遠看，推行經濟資本管理將對商業銀行和銀行監管當局產生重大的深遠影響。
基本介紹
- 中文名：經濟資本管理體系
- 效應：效益約束和風險約束
- 功能：提高商業銀行的資本管理水平
- 作用：預算管理、資源配置和績效考核
體系套用,對監管當局的影響,
體系套用
4、提高商業銀行科學決策和產品定價能力 raroc技術通過對具體產品、業務和區域的經濟資本回報率的量化，為商業銀行在制定經營發展戰略時提供支持。比如，根據歷史數據判斷某項業務的經濟資本回報率較高，商業銀行在編制經營計畫和經濟資本預算時，可以通過資源配置、係數設定等方式，向全行傳達總行對於此類業務的傾斜支持導向。
同時，raroc技術強調了風險因素，商業銀行在為產品定價時，可以通過raroc技術推算出該項產品在什麼價格水平才能達到預期的回報率，從而促進商業銀行自主風險定價水平的提升。
5、推進金融改革深入開展，進一步推動國有商業銀行增強獨立的市場主體意識
經濟資本管理強化了國有商業銀行的資本約束意識和成本意識，使過去因具有國家信用而忽視資本充足的國有商業銀行深刻地認識到，資本是稀缺的和有成本的。隨著股份制改革的深入，國有商業銀行將面臨著監管當局越來越嚴格的資本約束和市場越來越高的資本回報要求，這將督促國有商業銀行切實轉變經營理念，增強獨立市場主體意識，推動股份制改革深入開展，真正將國有商業銀行建設成資本充足、內控嚴密、運營安全、服務和效益良好的現代金融企業。6。經濟資本具有風險約束和效益約束的雙效應，有助於激勵商業銀行改進經營管理
經濟資本不僅要抵禦非預期損失，而且還在經營管理和資源配置中居於核心地位：不僅可以衡量一家銀行的整體抗風險能力，而且還可以成為評價商業銀行分支機構或業務條線經營績效的標尺；將收益與風險、成本結合起來，有助於商業銀行根據實際承擔的風險為產品合理定價；支持和鼓勵商業銀行改進風險管理技術，積極開發內部計量模型，完善資本管理，從而更科學地保持合適的資本持有量，激勵商業銀行改進資本管理。
對監管當局的影響
1、促進監管當局對經濟資本與監管資本區別的認識 在實施經濟資本管理的過程中，銀行監管當局有必要，並且會逐步認識到監管資本和經濟資本之間的不同：
(1)經濟資本是商業銀行根據自身承擔的實際風險計算出來的資本，是一種應有“虛擬資本”，在數量上等於商業銀行所面臨的非預期損失額；監管資本是監管當局要求商業銀行持有的最低資本，屬於“法定資本”，是一種實有的資本。從風險的角度說，經濟資本代表的是風險，越小越好；監管資本則是抵禦風險的屏障，越多越好。經濟資本是從商業銀行的視角看資本，而監管資本則是從監管當局的視角看資本。
(2)經濟資本具有更好的風險敏感性。監管資本是監管當局基於整個銀行業的風險狀況而劃定的粗線條的最低資本充足要求，在統一的資本充足要求下，既可能出現資本充足率達到法定要求而仍不足以覆蓋風險的情況，也可能出現對資產狀況良好的銀行的過高的資本充足約束。與監管資本相比較，經濟資本更好地反映了特定商業銀行的實際風險狀況及資本真實需求，因而對商業銀行的風險具有更好的敏感性。
(3)經濟資本覆蓋的風險範圍更廣。根據<新資本協定>規定，監管資本主要是覆蓋信用風險、市場風險和操作風險，而中國《辦法》規定監管資本主要是抵禦信用風險和市場風險，由此可見，監管資本覆蓋的是商業銀行面臨的主要風險而非全部風險。普華永道的研究表明，經濟資本管理覆蓋的風險範圍更為寬廣，不僅包括信用風險、市場風險和操作風險，還包括流動性風險、法律風險、聲譽風險等。
2、推動監管當局加強在風險計量、資本充足監管等方面能力建設
《辦法》是中國監管當局根據商業銀行資本管理能力和監管水平的實際情況，全面借鑑1988年巴塞爾資本協定和即將出台的巴塞爾《新資本協定》制定而成，但是在風險敏感度、資本標準及計量等方面與《新資本協定》仍有一定的差距，對商業銀行的分類也是粗線條的。與《辦法》規定相比，經濟資本管理鼓勵商業銀行開發適合自己的風險和資本計量模型，從長遠看，與《新資本協定》的內部評級法的發展方向趨同。隨著中國商業銀行及監管當局資本管理和監管水平的提高，經濟資本將在中國商業銀行中得到更廣泛的套用，這就對監管當局提出了更高的要求，促進監管當局加強對資本計量和資本充足監管技術等方面的跟蹤、學習，提升相應的監管能力。
